Les 3 secrets les mieux gardés du REEE

Aujourd’hui, je vous parle (encore) du véhicule fiscal le plus avantageux pour épargner pour les études de ses enfants, c’est-à-dire le régime enregistré d’épargne-études (REEE). Plus précisément, je vous parle des 3 secrets les mieux gardés du REEE.

En effet, il y a plusieurs caractéristiques importantes du REEE dont peu de gens sont au courant. Ces caractéristiques pourraient avoir un impact important sur le montant d’argent qui sera à la disposition de vos enfants pour leurs études.

Sans plus tarder, je vous explique les 3 secrets les mieux gardés du REEE : comment cotiser (légalement) 2500 $ de plus dans le REEE, comment recevoir (légalement) des subventions en double et comment recevoir une subvention supplémentaire de 2000 $.

Cotiser 2500 $ de plus dans le REEE

Savez-vous qu’il est possible de cotiser légalement 2500 $ de plus dans le REEE? Non seulement il y a un montant supplémentaire cotisé dans le REEE, mais en plus, ce montant est investi plus rapidement et va générer du rendement pendant une année supplémentaire.

Souvent, les parents font l’erreur de penser que la limite annuelle de cotisation au REEE est en fonction de l’âge de l’enfant (date de naissance). Par exemple, si mon enfant est né le 1er novembre 2018, je peux cotiser 2500 $ du 1er novembre 2018 au 31 octobre 2019, puis 2500 $ du 1er novembre 2019 au 31 octobre 2020 et ainsi de suite.

Mais, c’est faux. La limite annuelle de cotisation au REEE de 2500 $ fonctionne avec les années civiles (1er janvier au 31 décembre). Ainsi, même si mon enfant est né le 1er novembre 2018, je peux cotiser 2500 $ pour la période novembre-décembre 2018, puis 2500 $ en 2019, 2500 $ en 2020 et ainsi de suite.

Ça semble anodin comme changement. Mais, pensez à l’impact des intérêts composés sur 18 ans avec ce montant supplémentaire investi dès l’année « 0 » dans le REEE…

Lorsque l’enfant aura 18 ans, la différence sera de 4600 $ avec un rendement annuel moyen de 5 %. La différence sera de 6200 $ avec un rendement de 6 % et de 8000 $ avec un rendement de 7 %.

Réfléchissez à cela! 😉

Recevoir les subventions en double

Si vous avez plus d’un enfant, il est possible de recevoir légalement des subventions gouvernementales en double. Cette technique n’est possible qu’avec un REEE individuel par enfant au lieu de REEE familial. Comment est-ce possible?

Le REEE est composé des cotisations des parents, des subventions gouvernementales (SCEE et IQEE) et du rendement. Lorsque l’enfant commencera ses études postsecondaires, il pourra demander des paiements d’aide aux études (PEA). À ce moment, les parents peuvent reprendre leurs cotisations et laisser les subventions et le rendement à l’enfant. Le principe du REEE est simple à comprendre, n’est-ce pas?

Maintenant, voici comment recevoir la subvention provinciale (IQEE) deux fois avec le même argent…

La subvention de 10 % de l’IQEE est calculée selon les cotisations nettes des parents, c’est-à-dire les cotisations moins les retraits.

Dans un régime individuel, les parents peuvent reprendre leurs cotisations sans pénalité ni impact fiscal dès que l’enfant demande des PAE. Ensuite, les parents peuvent utiliser cet argent pour faire ce qu’ils en veulent… ou cotiser dans le REEE individuel du deuxième enfant et recevoir encore une fois la subvention de 10 % de l’IQEE avec le même argent. Bref, on reprend les cotisations du REEE individuel du premier enfant et on les remet dans le REEE individuel du deuxième enfant. On reçoit ainsi la subvention de l’IQEE deux fois même s’il s’agit du même argent.

Malheureusement, cette technique n’est pas possible dans un REEE familial. Pourquoi? Car si les parents veulent reprendre leurs cotisations dès que le premier enfant demande des PAE, cela aura un impact négatif pour les subventions de l’IQEE du deuxième enfant. Je le rappelle, la subvention de l’IQEE est calculée selon les cotisations nettes, c’est-à-dire les cotisations moins les retraits.

Pas mal, n’est-ce pas? 😉

Subvention supplémentaire de 2000 $

Connaissez-vous le BEC? Le Bon d’études canadien (BEC) est un incitatif supplémentaire de 2 000 $ pour aider les familles à faible revenu à épargner pour les études postsecondaires de leur enfant.

Le BEC donne un montant initial de 500 $ aux enfants qui proviennent des familles à revenu modeste. Ce montant est déposé directement dans le REEE de l’enfant. De plus, un montant de 25 $ supplémentaires est versé pour aider les familles à assumer les frais d’ouverture d’un REEE. Aussi, le BEC inclut une subvention additionnelle de 100 $ pour chaque année d’admissibilité précédente et subséquente, et ce, jusqu’à ce que l’enfant ait 15 ans, pour un montant maximum de 2 000 $.

Si vous êtes une famille à faible revenu, vous n’avez qu’à ouvrir un compte REEE à votre institution financière. Vous n’avez PAS besoin de cotiser dans le compte et vous allez recevoir les subventions du BEC directement dans votre compte REEE.

D’après vous, pourquoi les gouvernements et les banquiers ne parlent-ils pas souvent du BEC? Pourquoi le BEC ne serait-il pas offert automatiquement aux familles à faibles revenus?

Conclusion

Voilà, c’était les 3 secrets les mieux gardés du REEE. J’espère que mes explications sont claires et que vous avez compris comment cotiser 2500 $ de plus dans le REEE et générer plus de rendement, comment recevoir la subvention provinciale (IQEE) deux fois avec le même argent et comment recevoir une subvention supplémentaire de 2000 $ en demandant le BEC.

Si vous avez des questions, n’hésitez pas à écrire un commentaire ci-dessous.

Et vous, connaissiez-vous ces 3 secrets à propos du REEE? Avez-vous déjà utilisé une de ces techniques?

*****

Merci de vous abonner à @retraite101 sur Facebook et Instagram et de partager cet article avec vos amis. De plus, abonnez-vous à mon blog pour recevoir gratuitement les nouveaux articles par courriel.

Offre Wealthsimple – Ouvrez un compte d’investissement avec Wealthsimple Trade et obtenez une prime en argent de 10 $ (lorsque vous déposez et échangez au moins 100 $); Obtenez la gestion gratuite de 10 000 $ pendant un an avec Placements Wealthsimple.

Offre Questrade – Ouvrez un compte d’investissement avec Questrade et obtenez 50 $ en transactions gratuitesObtenez la gestion gratuite de 10 000 $ pendant un an avec Questwealth Portfolios.

Au plaisir d’échanger avec vous.

Par retraite101

Blogueur québécois qui a atteint CoastFIRE à 35 ans et qui a pris sa retraite du 9@5!

24 commentaires

  1. Bel article encore une fois! Par contre, ce n’est pas tout le monde qui est concerné, les gens qui n’ont pas d’enfants comme moi, ce véhicule d’épargne n’est nullement pertinent! Tu as déjà publié beaucoup d’articles sur ce sujet (REEE) je sais que c’est ton blog, mais j’imagine que d’autres visiteurs aimeraient lire à la place des choses concrètes ici comme des analyses de ton portefeuille et tes revenus de tes placements comme je le fais sur mon blog!!

    1. Effectivement, ce n’est pas tous les abonnés du blogue qui ont des enfants et qui sont intéressés par le REEE. Cependant, lorsque je regarde l’ensemble des questions que je reçois sur ma page Facebook ou par courriel, le sujet du REEE revient régulièrement. C’est pour cela que j’ai publié plusieurs articles à ce sujet dernièrement…

      Ceci étant dit, sur les 130 articles que j’ai publiés sur ce blogue jusqu’à maintenant, il n’y en a que 5 qui parlent directement du REEE. Donc je pense que le ratio n’est pas si mal 😉

      Je prends note de ta suggestion de sujet d’article. Bonne semaine!

  2. Bonjour Retraite 101, dans ton 2e truc tu parles de la possibilité d’aller chercher en double l’IQEE mais tu ne parles pas de la possibilité d’aller chercher en double la SCEE de 20%. Dans ma tête, si je retire le capital de l’enfant #1 et que je l’investis dans l’enfant #2, j’aurai droit aux 2 subventions. (REEE individuel évidemment)

    1. Bonjour Julien,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour ce premier commentaire 🙂

      Effectivement, il est possible d’aller chercher la subvention de la SCEE de la même façon. Mon objectif était surtout d’expliquer la différence pour la subvention de l’IQEE entre un REEE familial et plusieurs REEE individuel.

      Je m’explique… Avec un REEE familial, si on retire les cotisations du premier enfant pour les remettre dans la portion du REEE familial du deuxième enfant, on va quand même recevoir la pleine subvention de la SCEE (20% du montant de la cotisation, malgré le retrait). Mais, cela ne fonctionnera pas pour la subvention de l’IQEE, car elle est malheureusement calculée sur la cotisation nette au REEE (cotisations moins retraits).

      Par exemple, avec un REEE familial, si on retire un montant de 2000$ de cotisations qui appartenait au plus vieux et qu’on cotise 2500$ pour le plus jeune, dans la même année civile, on recevra une subvention de 500$ de la SCEE (2500$ x 20% = 500$), mais de seulement 50$ de l’IQEE (2500$ – 2000$ = 500$ x 10% = 50$). Avec deux REEE individuels (un par enfant), la subvention de l’IQEE aurait été de 250$ (2500$ x 10% = 250$). On parle d’une différence de 200$ pour une seule année…

      Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

  3. Bonjour,

    Il n’y a pas de limite annuelle de cotisation à 2500$. La seule limite, c’est le maximum de 50 000$. On peut mettre 50k$ dès la première année si on veut.

    Le 2500$, c’est à considérer pour les subventions puisqu’on ne peut pas réclamer la subvention pour des cotisations d’années antérieures. À ce moment, il faut s’assurer d’étaler les cotisations à coup de 2500$ par année jusqu’au montant maximal donnant droit à la subvention, soit 36k$.

    Il y a donc l’option de cotiser dès le début la différence entre le maximum de 50k$ et le montant maximal donnant droit aux subventions de 36k$, soit 14k$ + 2500$ par année pour aller chercher les subventions.

    16500$ la première année
    2500
    2500

    2500
    1000$ la dernière année pour faire 36k$ (14 ans x 2500$ + 1 X 1000$)

    Par contre, pour le montant excédentaire, c’est peut-être mieux de le placer dans un compte comptant.
    1-imposition du gain en capital plutôt que comme revenu à l’enfant ou au taux marginal des parents + 20%
    2-ça dilue la proportion de subvention dans le PAE et il y a risque à ce moment de ne pas toucher une partie des subventions parce que
    3-il y a une limite annuelle aux retraits sans avoir besoin de justifier les coûts, environ 25k$ cette année

    Bref, il y a le risque de ne pas dépenser tout le REEE et ainsi perdre une partie des subventions et payer beaucoup d’impôt sur le reste.

    1. Bonjour JF,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour ce premier commentaire 🙂

      Effectivement, par « limite annuelle de cotisation au REEE de 2500 $ », je voulais dire « cotisation annuelle maximale au REEE de 2500 $ pour recevoir les subventions fédérales et provinciales annuelles maximales ». Je trouvais que c’était plus simple de l’écrire ainsi. Mais, merci de le préciser. L’objectif était surtout d’expliquer que les montants des cotisations pour calculer les subventions fonctionnent avec les années civiles et non avec les années (âge) du bénéficiaire du REEE.

      Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

  4. Bonjour, je lis souvent vos articles et j’aurais 2 questions pour vous…

    1- Est-ce que je peux ouvrir et souscrire au REEE de mon filleul ou seulement ses parents?

    2- Avez-vous une suggestion d’endroit de REEE où je pourrais en ouvrir un et cotiser?

    Merci beaucoup et bonne journée!

    1. Bonjour Marc,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour ce premier commentaire 🙂

      1. Oui, bien entendu. J’ai d’ailleurs un REEE individuel pour chacun de mes 3 filleuls 😉

      2. Je vous suggère d’ouvrir un REEE individuel dans une institution financière ou courtier en ligne. Personnellement, mes 4 REEE (3 REEE individuels pour mes filleuls et 1 REEE familial pour mes 2 enfants) sont chez Disnat. Mais, ça peut être chez Banque Nationale Courtage Direct, Questrade, etc. N’approchez pas des régimes collectifs (ex. : Kaleido, anciennement Universitas). Voici la bible du REEE : http://retraite101.com/le-reee-pour-les-nuls/

      Je vous souhaite un joyeux Temps des fêtes! Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

      1. Un gros merci à toi pour ta réponse! Merci aussi pour les bons conseils que tu nous apportes! Je vais avoir 58 ans dans quelques mois et je suis à la porte de la retraite car ça fait presque 36 ans que je travaille en éducation donc je suis éligible à une pleine retraite avec le RREGOP (je suis d’ailleurs en préretraite) alors il est trop tard pour ma part pour la liberté financière à un plus jeune âge mais tes conseils sont très importants pour ma moi tout de même car ça me permet de faire le maximum pour rehausser ma vie de rentier.
        Bien sûr que j’aurais aimé savoir les choses que je connais aujourd’hui à un plus jeune âge mais je n’ai aucun regret car comme je me connais je n’étais tout simplement pas prêt à faire les efforts à cette époque!

        C’est aujourd’hui que ça compte!

        Je continue à vous suivre et je vous souhaite une très belle année tout en santé…physique et financière!

        1. Merci Marc. J’apprécie votre rétroaction 🙂

          Je vous souhaite une belle (future) retraite. Vous le mériter bien après 36 ans dans le système 😉 Entre temps, profitez bien de votre préretraite. Et profitez des bonbons (subventions) du gouvernement pour le REEE de votre filleul!

          Je vous souhaite une bonne année 2021. La santé est sans aucun doute ce qui est de plus important.

          Au plaisir d’échanger avec vous.
          R101

  5. Bonjour,

    Merci pour ton blog que j’ai connu grâce au Jeune retraité que je suis depuis plusieurs années.
    Vous faites un excellent travail.
    Je viens d’ouvrir un compte REEE pour mon fils né cette année. Je l’ai fait avec mon conseiller financier et nous investissons avec Investia. Je n’étais pas au courant que je pouvais gérer le REEE moi même comme mes CELI et mon REER que j’investis dans des FNB. Les frais de gestion du compte sont de 2,4% pour un historique de rendement de 10% (après frais de gestion selon ce que mon conseiller m’a dit). Voici ma question: est-ce que je peux créer un autre REEE pour mon fils et garder l’autre quand même?

    1. Bonjour Vital,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour le feedback positif 🙂

      Le RFG est très élevé à 2,4 %, mais si vous faites réellement 10 % de rendement une fois que les frais de gestion sont enlevés, alors c’est excellent. Cela dit, l’année 2020 a été exceptionnelle après la chute du mois de mars. Alors, ne vous attendez pas à avoir 10 % de rendement chaque année. La moyenne de rendement d’un portefeuille « 100 % actions » est de 7-8 % par année en moyenne.

      Pour répondre à votre question, vous pouvez effectivement ouvrir un autre compte REEE pour votre fils et garder celui avec la firme Investia (iA) quand même. Par contre, le plafond de cotisations / subventions reste le même, peu importe le nombre de comptes REEE. C’est un peu le même principe que le CELI… Vous pouvez avoir plusieurs comptes CELI, mais la limite annuelle ne change pas.

      Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

  6. Toujours très intéressants ces articles :).
    Y-a-t-il un moyen de consulter les subventions non utilisées sur un REEE (par exemple si je n’ai pas maximisé mes cotisations) un peu comme pour le CELI et les REER ou on peut aller sur le site du gouvernement pour voir l’espace fiscal disponible ? Ou bien faut-il faire le calcul a la main ?

    Merci d’avance,
    Fred

    1. Bonjour Fred,

      Malheureusement, ces informations ne sont pas disponibles dans « Mon Dossier » de l’ARC ou autre plateforme gouvernementaux. Il faut appeler Emploi et développement social Canada (EDSC), car c’est eux qui gère la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE). Bonne chance. J’ai appelé une fois et j’ai été redirigé à 3-4 départements différents avant de pouvoir parler à la bonne personne… 🙁

      Au plaisir,
      R101

  7. Bonjour! Merci pour le super blog! je suis en train de prendre le contrôle de nos finances personnelles, et je me pose une question sur ton 2e trucs. Si mes enfants ont seulement 2 ans d’écart d’âge, et que je maximise le REEE familial au fur et a mesure, est ce que je devrais quand même transférer vers 2 REEE individuels? Si j’ai bien compris, je devrai attendre que mes 2 enfants aient commencé leurs études postsecondaire avant de retirer le capital? Si je retire le capital de l’enfant #1 tout en continuant a cotiser 2500$ pour #2, je n’aurai pas la subvention IQEE pour #2?
    Merci de ton aide… je n’aurais jamais su ça de la part d’une banque!

    1. Bonjour Gabrielle,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour ce premier commentaire 🙂

      Non, vous n’êtes pas obligé de faire cela. Personnellement, mes enfants ont 3 ans de différence et je préfère quand même avoir un REEE familial au lieu de 2 REEE individuel, malgré les « hacks » que j’explique dans cet article. Je préfère la simplicité avant tout (n’oublions pas que je suis un investisseur « couch potato ») 🙂

      Dans l’exemple que vous mentionnez, vous allez quand même recevoir la subvention de l’IQEE, mais un montant moins élevé que si vous aviez eu 2 REEE individuels. Pour reprendre l’exemple que j’ai donné dans un commentaire précédent :

      Avec un REEE familial, si on retire les cotisations du premier enfant pour les remettre dans la portion du REEE familial du deuxième enfant, on va quand même recevoir la pleine subvention de la SCEE (20 % du montant de la cotisation, malgré le retrait). Mais, cela ne fonctionnera pas pour la subvention de l’IQEE, car elle est malheureusement calculée sur la cotisation nette au REEE (cotisations moins retraits). Par exemple, avec un REEE familial, si on retire un montant de 2000 $ de cotisations qui appartenait au plus vieux et qu’on cotise 2500 $ pour le plus jeune, dans la même année civile, on recevra une subvention de 500$ de la SCEE (2500 $ x 20 % = 500 $), mais de seulement 50 $ de l’IQEE (2500 $ – 2000 $ = 500 $ x 10 % = 50 $). Avec deux REEE individuels (un par enfant), la subvention de l’IQEE aurait été de 250 $ (2500 $ x 10 % = 250 $). On parle d’une différence de 200 $ pour une seule année…

      Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

  8. Bonjour Retraite 101
    Article très intéressant. En lien avec la question de Gabrielle, au sujet du secret no 2 : en comparaison avec 2 ou plusieurs REEE individuels, quels seraient les avantages du REEE familial selon vous? La simplicité principalement?
    Merci à l’avance, c’est très apprécié que vous preniez le temps de répondre aux commentaires!

    1. Bonjour Elie,

      Bienvenue sur mon blogue et merci pour ce premier commentaire 🙂

      À part la simplicité, je ne vois pas d’autres avantages 🙂 À mon avis, la simplicité est un avantage qui vaut « cher ». (simplicité pour les cotisations et simplicité pour les transferts entre enfants)

      Je sais que plusieurs personnes ne seront pas d’accord avec ceci, mais personnellement, je préfère souvent « simplifier » que « maximiser ».

      Au plaisir d’échanger avec vous!
      R101

  9. Bonjour,
    Merci pour vos efforts!
    Si mon enfant va au Cégep cette année et qu’il a 16 ans, je peux retirer du capital pour le re-cotiser pour les deux ans qui restent ? J’ai un seul enfant et un REEE avec ma banque. Merci de m’aider à bien comprendre.

    1. Bonjour Raya,

      C’est effectivement une technique pour ceux qui ont plusieurs enfants et qui ont opté pour les REEE individuels. Mais, dans votre cas, je ne suis pas certain. Je ne pense pas que ce soit possible. Tout d’abord, avez-vous déjà atteint le maximum de cotisations (50k$) et reçu le maximum de subventions de la SCEE (7200$) et l’IQEE (3600$)?

      Au plaisir,
      R101

  10. Bonjour,
    Merci pour ces explications sur le REEE: cela me fait réaliser que mon REEE familial n’est peut être pas optimisé.
    J’ai trois enfants, dont un de plus de 18 ans, qui effectue des études post-secondaires.
    Depuis ses 18 ans, je cotise donc 2*2500 $ = 5000 $ /an et je reçois la SCEE (2*500$) et la IQEE (2*250$) pour cette cotisation.
    Comme je fais un retrait de l’entièreté du Paiement d’aide aux études (PAE) disponible sur le REEE et un retrait (Retraits études postsecondaires) d’environ $5000 par an pour financer ses études post-secondaires, j’imagine que le calcul de l’IQEE sera basé sur la cotisation (5000$) moins les retraits (5000$), soit 10% de zéro !
    Est-ce bien exact ?
    Si oui, savez-vous s’il judicieux de transformer mon REEE familial en 3 REEE individuel ?

    Merci d’avance

    1. Bonjour Sylvain,

      Vous avez (malheureusement) bien compris le calcul de la subvention de l’IQEE. C’est une aberration…

      À ce stade, je ne suis pas certain si l’effort et le temps nécessaire pour ouvrir un REEE individuel à vos 2 enfants qui ne sont pas encore aux études postsecondaires (et convertir les sommes qui leur appartiennent dans le REEE familial) en valent la peine. Faites-vous l’autogestion de votre REEE (compte de courtage)? Ou, avez-vous plutôt un conseiller/planificateur financier pour gérer votre REEE familial? Si vous avez un conseiller, il pourrait être intéressant de lui en parler…

      Au plaisir,
      R101

  11. Bonjour,
    Merci pour ton message.
    Mon REEE est ouvert dans mon institution financière, et j’avais demandé dans tous les services…ils n’ont jamais été capables de me répondre 🙁
    Bref, je vais laisser comme ça.
    Merci

    1. Bonjour Sylvain,

      Wow… Quel mauvais service que vous avez reçu 🙁 Quand un client pose une question et que le conseiller ne connait pas la réponse, la moindre des choses est de s’informer et de rappeler le client pour donner l’information…

      En passant, il n’y a pas de problème à laisser ça comme ça. Même si je connais le « hack » des REEE individuels vs un REEE familial pour maximiser la subvention de l’IQEE, j’ai quand même opté pour un REEE familial pour mes enfants. Pourquoi? Parce que je suis « paresseux » et que je veux simplifier mes finances le plus possible.. 😉 En d’autres mots, je préfère la simplicité à l’optimisation! À mon avis, la simplicité est un avantage qui vaut « cher » (simplicité pour les cotisations, les retraits, les transferts entre enfants, etc.).

      Je prêche la même chose (simplification > optimisation) dans toutes les facettes de ma vie… autant que possible!

      Je sais que plusieurs personnes ne seront pas d’accord moi de choisir un REEE familial pour la simplification, mais c’est ainsi que je suis 😛 Je voulais quand même écrire cet article pour que tout le monde soit au courant de cette aberration de l’IQEE… Puis faire un choix réfléchi selon ses besoins / objectifs…

      Au plaisir,
      R101

Laisser un commentaire

Votre adresse e-mail ne sera pas publiée. Les champs obligatoires sont indiqués avec *