Dernière mise à jour : 1 janvier 2026
Vous voulez faire fructifier votre argent tout en réduisant vos impôts ? Les régimes enregistrés d’épargne sont des outils puissants pour atteindre vos objectifs financiers.
Ils permettent de protéger vos économies et d’accéder à des avantages fiscaux intéressants. Que vous épargniez pour la retraite, pour vos enfants ou pour un projet personnel, comprendre ces régimes vous aidera à mieux planifier.
Dans ce guide, nous vous présentons les principaux régimes enregistrés d’épargne au Canada, de façon simple et claire, tout en vous dirigeant vers nos guides complets pour approfondir vos connaissances.
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Dans cet article :
- Les régimes d’épargne pour la retraite
- Les régimes d’épargne libre d’impôt (CELI et CELIAPP)
- Les régimes pour les enfants ou les personnes à besoins particuliers
- Quel régime choisir et quand ?
- Conclusion
- FAQ – Questions fréquentes sur les régimes enregistrés d’épargne
Les régimes d’épargne pour la retraite
Le REER (Régime enregistré d’épargne-retraite)
Le REER vous permet de cotiser avec un avantage fiscal immédiat. Vos cotisations réduisent votre revenu imposable et vos gains fructifient à l’abri de l’impôt.
Vous pouvez retirer temporairement des fonds via le RAP pour acheter une maison ou via le REEP pour financer vos études.
Pour tout savoir sur le REER, consultez notre guide complet sur le REER.
Et vous, avez-vous déjà calculé votre plafond de cotisation cette année ? C’est une étape essentielle pour optimiser votre stratégie.
Le FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)
Le FERR est le régime dans lequel vos REER doivent être transférés à partir de 71 ans. Il vous permet de retirer un revenu annuel minimum, imposable, pour financer votre retraite.
Ainsi, vous continuez à faire fructifier vos placements tout en respectant les obligations fiscales.
Certains choisissent de retirer plus que le minimum pour compléter leur revenu ou profiter de stratégies fiscales.
Le CRI et le FRV
Le CRI (Compte de retraite immobilisé) et le FRV (Fonds de revenu viager) sont des régimes similaires au FERR, mais issus d’un ancien régime de retraite ou d’un fonds de pension.
Ils permettent aussi de percevoir un revenu régulier à la retraite tout en bénéficiant d’un report fiscal sur les gains.
Les régimes d’épargne libre d’impôt (CELI et CELIAPP)
Le CELI (Compte d’épargne libre d’impôt)
Le CELI vous permet de cotiser avec des gains totalement libres d’impôt. Vous pouvez retirer vos fonds à tout moment sans conséquences fiscales.
C’est un outil flexible pour vos projets à court, moyen ou long terme. Pour approfondir, consultez notre guide complet sur le CELI.
Imaginez que vos économies fructifient sans que l’impôt ne grignote vos gains !
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Le CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété)
Le CELIAPP combine l’avantage du CELI et l’épargne pour l’achat d’une maison. Vous accumulez un maximum de 40 000 $ par personne, et le gouvernement ajoute des subventions.
C’est un moyen concret d’épargner pour réaliser votre rêve immobilier.
Pour en savoir plus : Guide ultime du CELIAPP
Les régimes pour les enfants ou les personnes à besoins particuliers
Le REEE (Régime enregistré d’épargne-études)
Le REEE permet d’épargner pour les études postsecondaires de vos enfants. Le gouvernement ajoute des subventions et vos gains sont imposés dans les mains de l’étudiant, souvent avec un taux d’imposition faible.
Pour plus de détails : Guide ultime du REEE
Planifiez-vous déjà l’avenir de vos enfants ? Ce régime peut faire une vraie différence.
Le REEI (Régime enregistré d’épargne-invalidité)
Le REEI permet d’épargner pour une personne vivant avec une incapacité permanente. Le gouvernement offre également des subventions et bonifications.
Vos cotisations fructifient à l’abri de l’impôt, et les fonds peuvent soutenir la personne tout au long de sa vie.
Pour plus de détails : Guide ultime du REEI
Quel régime choisir et quand ?
Chaque régime a ses avantages selon votre objectif, votre âge et votre situation financière.
REER : Idéal pour réduire vos impôts maintenant et épargner pour la retraite. Cotisez surtout si votre revenu est élevé. Utilisez-le pour le RAP (achat maison) ou le REEP (études).
FERR : À partir de 71 ans, vos REER doivent être transférés dans un FERR. Retirez le minimum pour laisser vos placements croître, ou plus si vous avez besoin de revenus supplémentaires.
CRI et FRV : Conviennent aux fonds de pension immobilisés ou anciens régimes de retraite. Ils offrent croissance fiscale et revenu régulier à la retraite.
CELI : Idéal pour épargner sans impôt sur les gains et garder de la flexibilité. Parfait pour projets à court ou moyen terme ou pour compléter votre REER.
CELIAPP : Pour l’achat d’une première maison. Les subventions gouvernementales et la croissance libre d’impôt en font un choix stratégique. Commencez tôt pour maximiser les avantages.
REEE : Pour financer les études de vos enfants avec subventions gouvernementales. Plus vous commencez tôt, plus vos gains fructifient.
REEI : Pour une personne vivant avec une incapacité permanente. Les subventions et l’abri fiscal assurent un soutien à long terme.
En résumé :
- Retraite : REER / FERR et CRI / FRV
- Flexibilité et gains libres d’impôt : CELI
- Projet immobilier : CELIAPP et RAP
- Enfants ou proches à besoins particuliers : REEE ou REEI
Conclusion
Les régimes enregistrés d’épargne sont des outils essentiels pour sécuriser votre avenir financier. Ils offrent des avantages fiscaux uniques selon votre objectif, que ce soit la retraite, les études ou un projet personnel.
En combinant différents régimes, vous pouvez maximiser vos économies et réduire vos impôts.
Pour aller plus loin, explorez nos guides détaillés pour chaque régime et découvrez lequel correspond le mieux à votre situation.
FAQ – Questions fréquentes sur les régimes enregistrés d’épargne
Le REER réduit votre impôt maintenant, mais les retraits sont imposables. Le CELI offre une croissance libre d’impôt et des retraits non imposables.
Oui. Les cotisations sont indépendantes, mais veillez à respecter vos limites annuelles pour chaque régime.
Les retraits sont imposables, et retirer moins que le minimum annuel peut entraîner des pénalités fiscales.
Oui, il est destiné à financer les études postsecondaires d’un enfant bénéficiaire désigné.
C’est un compte pour épargner en vue d’acheter votre première maison, avec subventions gouvernementales et croissance libre d’impôt.
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