Le guide ultime du REEI

Le guide ultime du REEI

Le régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) est un régime d’épargne qui vise à aider les parents à épargner pour la sécurité financière d’une personne (généralement, leur enfant) admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH). Les cotisations à un REEI ne sont pas déductibles d’impôt. La subvention canadienne pour l’épargne-invalidité (SCEI), le bon canadien pour l’épargne-invalidité (BCEI) et les revenus de placements accumulés dans le régime sont inclus dans le revenu du bénéficiaire pour les besoins de l’impôt. Dans ce guide ultime du REEI, je partage les informations importantes telles que les critères d’admissibilité, les limites de cotisations, les subventions/bons et les paiements d’aide à l’invalidité.

Admissibilité

Pour qu’une personne soit désignée comme une bénéficiaire du REEI, elle doit :

Notez qu’un bénéficiaire ne peut avoir qu’un seul REEI en tout temps. Les paiements du REEI peuvent être faits uniquement au bénéficiaire ou à sa succession (après son décès).

Pour être admissible au crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH), il faut qu’un professionnel de la santé atteste le formulaire T2201 et que ce dernier soit approuvé par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Limite de cotisation

Il n’y a aucune limite annuelle de cotisations au REEI, mais il y a une limite à vie de 200 000 $ pour un bénéficiaire. Cette limite à vie inclut les roulements qui ont été faits précédemment, le cas échéant.

Le ou les titulaires peuvent cotiser au REEI du bénéficiaire jusqu’à la fin de l’année de ses 59 ans.

Subventions pour le REEI

Subvention canadienne pour l’épargne-invalidité (SCEI)

La subvention canadienne pour l’épargne-invalidité (SCEI) est une somme versée dans le REEI par le gouvernement du Canada. Cette subvention varie entre 100 % et 300 % selon le revenu familial net rajusté du bénéficiaire et le niveau de cotisation. La limite annuelle de la subvention est de 3500 $ et la limite à vie est de 70 000 $.

Si le revenu familial net rajusté est égal ou inférieur à 98 040 $, le montant de la SCEI sera de :

  • 300 % sur la première tranche de 500 $ de cotisation, jusqu’à un maximum de 1500 $ par année;
  • 200 % sur la tranche suivante de 1000 $ de cotisation, jusqu’à un maximum de 2000 $ par année.

Notez que « 300 % » veut dire que chaque dollar de cotisation donne droit à 3 $ de subvention (jusqu’au montant maximum).

Si le revenu familial net rajusté est supérieur à 98 040 $, le montant de la SCEI sera de :

  • 100 % sur la première tranche de 1000 $ de cotisation, jusqu’à un maximum de 1000 $ par année.

Bon canadien pour lépargne-invalidité (BCEI)

Le bon canadien pour l’épargne-invalidité (BCEI) est lui aussi une somme versée dans le REEI par le gouvernement du Canada. Ce dernier peut atteindre 1000 $ par année (limite à vie de 20 000 $) pour les Canadiens à faible revenu ayant une invalidité.

Le bon peut être versé dans le REEI du bénéficiaire jusqu’à l’année de ses 49 ans.

Notez qu’aucune cotisation n’est requise pour obtenir le bon.

Le montant du BCEI est calculé selon le revenu familial net rajusté :

  • Un bon de 1 000 $ si le revenu est égal ou inférieur à 32 028 $;
  • Un bon calculé au prorata du revenu si ce dernier se situe entre 32 028 $ et 49 020 $ (la formule provient de la Loi canadienne sur l’épargne-invalidité);
  • Aucun bon si le revenu est supérieur à 49 020 $.

Paiements d’aide à l’invalidité (PAI)

Les paiements d’aide à l’invalidité (PAI) effectués à partir d’un REEI sont imposables au nom du bénéficiaire. Plus précisément, ce sont les subventions, les bons, les revenus de placement (gains en capital, intérêt, etc.) qui sont imposables.

Notez que les PAI n’ont pas d’impact sur les prestations des programmes sociaux comme le crédit pour la TPS/TVH, l’allocation canadienne pour enfants (ACE).

Pour plus d’informations sur le REEI, visitez le site Internet de l’ARC.

Régimes enregistrés d’épargne

Les régimes enregistrés d’épargne sont un instrument d’épargne qui permet de payer moins d’impôt ou de reporter dans le futur de l’impôt à payer. Les 4 principaux types de régimes enregistrés d’épargne sont :

  • Compte d’épargne libre d’impôt (CELI);
  • Régime enregistré d’épargne-retraite (REER);
  • Régime enregistré d’épargne-études (REEE);
  • Régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI).

Mais, il existe aussi le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), le compte de retraite immobilisé (CRI), le fonds de revenu viager (FRV), etc. Sans oublier le nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP).

Note : Les régimes d’épargne ci-dessus sont identifiés comme des régimes « enregistrés », car ils doivent être enregistrés auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Offres exclusives

Wealthsimple Trade – Courtage sans commissions et Bonus de 25$
Obtenez un bonus en argent de 25 $ après avoir déposé un montant initial de 150 $.
Compte Chèques BMO Performance - Obtenez jusqu’à 400 $ en prime de bienvenue
Des modalités s’appliquent
Obtenez jusqu’à 400 $ en prime de bienvenue
Tangerine - Obtenez un bonus 50 $ après avoir déposé un montant initial de 250 $
Obtenez un bonus 50 $ après avoir déposé un montant initial de 250 $ (Clé orange : 67978070S1).

Suivez-moi sur :

Abonnez-vous à l’infolettre

Devenez supporteur

Vous pouvez devenir supporteur de Retraite 101 sur BuymeaCoffee … pour le prix d’un café ! ☕ Les abonnés obtiennent plusieurs exclusivités : remerciement sur les réseaux sociaux, accès aux publications exclusives BuymeaCoffee, et plus encore.

Merci aux 37 supportrices et supporteurs. Cliquez-ici pour vous joindre à nous.

Avertissement

Je (Retraite 101) ne suis pas accrédité par la loi pour émettre des conseils/recommandations financières.

Retraite 101 est un blogue où je partage mes connaissances sur les finances personnelles, la planification de retraite, l’investissement, l’indépendance financière, les cartes de crédit et plus encore.

Les articles sont offerts à titre d’information et ne constituent pas un conseil financier. Consultez un professionnel de la finance pour des conseils personnalisés.

Par Retraite 101

Je m'appelle Vincent et je suis le fondateur de Retraite101.com. Je détiens un baccalauréat en informatique de gestion (B.Sc.) et une maîtrise en administration des affaires (MBA). De plus, j’ai 12 ans d’expérience professionnelle en technologie financière et je suis passionné par les finances personnelles et l'investissement. J’ai créé le blogue Retraite101 en 2017 pour inspirer et motiver les Québécois.es à prendre leurs finances personnelles en main et atteindre l’indépendance financière. Je publie des articles sur les finances personnelles, la planification de retraite, l’investissement, l’indépendance financière, les cartes de crédit et plus encore. Aujourd'hui, Retraite101 rejoint plus de 160 000 visiteurs uniques par année! De plus, je compte plus de 18 000 abonnés sur les réseaux sociaux et 1900 abonnés à mon infolettre. Finalement, le blogue Retraite101 a été cité dans plusieurs médias, blogues et livres comme « Liberté 45 » (*) de Pierre-Yves McSween, « De zéro à millionnaire » (*) de Nicolas Bérubé, « La retraite à 40 ans » (*) de Jean-Sébastien Pilotte et « Elle investit » (*) de Karman Kong. Vous pouvez en savoir plus sur moi dans la page « À propos ». Mes principaux outils d'investissement incluent Disnat et Wealthsimple Trade (*). Je gagne des intérêts sur mon épargne avec Achieva Financial et je gagne des récompenses en argent sur mes achats en utilisant KOHO (*). Finalement, je surveille ma cote de crédit gratuitement en utilisant Borrowell (*).

6 commentaires

  1. Super article! Je suis diabétique de type 1 et j’ai un REEI! J’ai cependant du mal à comprendre et à avoir la réponse de si on peut investir cet argent de façon autonome? Es-tu au courant par hasard? Merci!

    1. Merci beaucoup, Mila. 🙂
      À moins que je me trompe, ce n’est malheureusement pas possible.
      Ce n’est pas encore confirmé (en attente de diagnostic), mais je vais possiblement demander le crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) et ouvrir un régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI). Lorsque je serai dans le « processus », je vais contacter le service à la clientèle de chaque courtier en ligne (plateforme de courtage) pour vérifier avec eux. Pour le moment, je n’ai contacté que Disnat (ma plateforme de courtage actuelle) et ils ont confirmé que le REEI n’est pas disponible sur leur plateforme.

      Bonne semaine et au plaisir,
      R101

  2. Courtage TD en ligne offre le REEI; je crois que c’est le seul…dommage que DISNAT l’offre pas puisque je suis avec eux 🙁

    1. Bonjour JF,

      Vous avez raison (vous venez de m’apprendre quelque chose 🙂 ). Dans la page « Comptes » du site Internet de Placements directs TD, je vois effectivement le Régime enregistré d’épargne-invalidité (REEI) autogéré.

      Merci pour l’information.
      Au plaisir,
      R101

  3. Je débute possiblement un reei pour ma fille , si le formulaire est approuvé
    Pour le ciph
    Est-ce que la démarche d’approbation doit être répétée annuellement?

    1. Bonjour Mathieu,

      À ma connaissance, la démarche d’approbation ne doit PAS être répétée annuellement. Une vérification pourrait être faite avec l’institution financière que vous choisissez pour ouvrir votre REEI.

      Bon week-end et au plaisir,
      R101

Laisser un commentaire

Votre adresse e-mail ne sera pas publiée. Les champs obligatoires sont indiqués avec *