Dernière mise à jour le 1 janvier 2024
C’est maintenant officiel! Je suis bien heureux de vous annoncer que le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2024 passera de 6 500 $ à 7 000 $ (source). Ceci étant dit, savez-vous pourquoi le plafond annuel de cotisation du CELI est de 5 000 $, 6 000 $, 7 000 $ ou plus/moins? Savez-vous comment ce plafond annuel est calculé? C’est notamment ce que je vous explique dans cet article. De plus, je fais un rappel des plafonds annuels de cotisation ainsi que le plafond cumulatif du CELI. Finalement, je vous explique comment investir dans un CELI : types de placement, conseillers en placement, courtiers en ligne, etc.
À LIRE : Le guide ultime du CELI
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Dans cet article :
- Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
- Plafond annuel de cotisation du CELI
- Comment investir dans un CELI ?
Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
Établissement du plafond de cotisation CELI avant 2016
Le compte d’épargne libre d’impôts (CELI) est sous juridiction fédérale et il a été créé en 2009 à la suite de la crise économique de 2007-2008.
L’objectif initial du CELI était de favoriser l’épargne des Canadiens.
Le plafond annuel de cotisation avait été établi initialement à 5 000 $ pour 2009, puis augmenté à 5 500 $ pour 2013 et à 10 000 $ pour 2015. Il n’y avait pas vraiment de règles objectives pour augmenter le plafond de cotisation.
Pour en savoir davantage sur le CELI (admissibilité, retrait, transferts, décès, etc.), lisez cet article :
Établissement du plafond de cotisation CELI à partir de 2016
Cependant, lors du changement de gouvernement à l’automne 2015, un changement important est survenu. Le gouvernement a annoncé que pour 2016 et les années subséquentes, le plafond annuel de cotisation du CELI serait de 5 000 $, indexé au taux d’inflation à partir de 2010 et automatiquement arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche.
Lorsque cette règle a été mise en place en 2016, le montant indexé du plafond du CELI était de 5 559 $. C’est ainsi que le plafond de cotisation du CELI a été établi à 5 500 $ pour l’année 2016.
Calcul du plafond annuel de cotisation du CELI pour 2024
Pour l’année 2023, le taux d’indexation de 6,3 % (par rapport à 2,4 % en 2022) avait fait passer le montant indexé du plafond CELI à 6 551 $. Une fois arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche, le plafond annuel de cotisation CELI pour 2023 avait passé de 6 000 $ à 6 500 $. D’ailleurs, il s’agissait de la première augmentation de la limite de cotisation CELI depuis 2019…
Pour 2024, le taux d’indexation est de 4,7 % et le montant indexé du plafond CELI sera de 6 859 $ (6 551 * 1,047 = 6 859 $). Une fois arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche, le plafond annuel de cotisation CELI pour 2024 sera de 7 000 $.
Finalement, il n’y aura eu qu’une année avec un plafond de cotisation CELI de 6 500 $.
Plafond annuel de cotisation du CELI
Voici les plafonds annuels de cotisation du CELI depuis sa création en 2009 jusqu’en 2024 :
| Année | Plafond annuel de cotisation | Plafond cumulatif |
|---|---|---|
| 2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
| 2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
| 2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
| 2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
| 2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
| 2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
| 2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
| 2024 | 7 000 $ | 95 000 $ |
Un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009 a maintenant des droits de cotisation de 95 000 $ (***dès le 1er janvier 2024).
Ça commence à faire une belle somme d’argent à l’abri de l’impôt.
Notez que je parle ici de « cotisations » et non « soldes ». Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de 125 000 $ et plus…
Comment investir dans un CELI ?
Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) n’est pas un type de placement. C’est plutôt un compte dans lequel vous pouvez acheter des placements.
Types de placement
Il est possible d’y investir presque tous les types de placement :
- Fonds négociés en bourse (FNB)
- Actions
- Obligations de gouvernement ou d’entreprise
- Fiducies de placement immobilier (« FPI » ou « REIT » en anglais)
- Marché monétaire
- Certificats de placements garantis (CPG)
- Fonds communs de placement
- FNB d’allocation d’actifs
- Etc.
Placements gérés ou autonomes
Vous pouvez investir votre CELI avec un conseiller en placements, un robot-conseiller ou un courtier en ligne (plateforme de courtage).
Des exemples de courtiers en ligne sont :
- Desjardins Courtage en ligne (Disnat)
- Banque Nationale Courage Direct (BNCD)
- Wealthsimple Placements Autonomes (Wealthsimple Trade)
- Qtrade (Qtrade Investissement direct)
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- Site Internet et plateforme de courtage disponible en français
En savoir plus : Mon évaluation de Qtrade
Vous pouvez investir votre CELI dans les types de placement et actifs mentionnés précédemment (action, obligations, FNB, FNB d’allocation d’actifs, etc.).
À LIRE :
- Quelle est la meilleure plateforme de courtage?
- Qu’est-ce qu’un fonds négociés en bourse (FNB ou ETF)
Plafond du CELI en 2024 : Conclusion
Je suis heureux de pouvoir ajouter une autre somme de 7 000 $ non imposable dans le CELI.
Cependant, on ne sait pas ce que nous réserve l’avenir… Est-ce que le plafond de cotisation du CELI peut continuer d’augmenter à ce rythme dans le futur?
Le plafond cumulatif de cotisation CELI est maintenant de 88 000 $ (95 000 $ dès le 1er janvier 2024). Mais, il n’est pas rare de voir des CELI de 125 000 $ et plus. Imaginez dans 5 ans, 10 ans, 15 ans…
Est-ce qu’il y aura un jour un plafond de cotisation à vie comme on peut voir dans certains régimes (ex. : REEE)? Impossible de le savoir…
Alors, pour le moment, la meilleure chose à faire est d’en « profiter » (c.-à-d. maximiser le CELI et investir les sommes à la bourse selon votre profil d’investisseur).
Et vous, que pensez-vous du plafond de cotisation du CELI pour 2024? Est-ce que votre CELI est maximisé?
Questions fréquemment posées sur le CELI (Q&A)
Voici les réponses aux questions les plus fréquemment posées à propos du compte d’épargne libre d’impôts (CELI).
Quel est le montant maximum pour un CELI en 2023 ?
Le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2023 est de 6 500 $. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, le plafond cumulatif du CELI est de 88 000 $.
Quel est le montant maximum pour un CELI en 2024 ?
Le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2024 sera de 7 000 $. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, le plafond cumulatif du CELI en 2024 passera à 95 000 $.
Quelle est la différence entre le CELI et le CELIAPP ?
Le CELI et le CELIAPP sont deux régimes enregistrés d’épargne différents.
Tout d’abord, le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un compte qui permet aux Canadiens d’épargner (et d’investir) de l’argent à l’abri de l’impôt. Les cotisations ne sont pas déductibles d’impôts, car l’impôt a déjà été payé. La bonne nouvelle… Les retraits ne sont pas imposables, peu importe la raison (maison, auto, voyage, etc.). Le plafond de cotisation varie d’une année à l’autre, mais ce dernier est de 6 500 $ pour 2023 et de 7 000 $ pour 2024. Pour plus d’informations, consultez l’article suivant : « Le guide ultime du CELI ».
De son côté, le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) est un nouveau compte enregistré (depuis 2023) qui permet d’épargner de l’argent à l’abri de l’impôt en vue de l’achat d’une première habitation. Le CELIAPP a beaucoup de similitudes avec le REER et le CELI, notamment les cotisations déductibles d’impôt (comme le REER) et les retraits non imposables (comme le CELI). Le CELIAPP permet d’épargner 8 000 $ par année à l’abri de l’impôt, avec un maximum de 40 000 $ à vie. Les cotisations au CELIAPP sont déductibles d’impôt et les retraits sont non imposables pour l’achat d’une première propriété admissible. Pour plus d’informations, consultez l’article suivant : « Le guide ultime du CELIAPP ».
Quel est le maximum qu’on peut avoir dans un CELI ?
Pour l’année 2024, le maximum qu’on peut avoir dans un CELI est de 95 000 $ (pour un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009). Notez que l’on parle ici de « cotisations maximales » et non « soldes du compte ». Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de 125 000 $ et plus…
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- Plafond des CELI en dollars (Gouvernement du Canada)
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Salut Vincent,
De mon côté, j’ai enfin réussi à combler le rattrapage pour maximiser mon CÉLI. J’avais accumulé du retard pendant que je maximisais mon REER. J’ai maintenant commencé à investir dans mon compte non-enregistré. Je suis content que le plafond monte déjà à 7000 $. J’aimerais bien qu’il continue à monter tout le temps et que le gouvernement n’y mette pas de plafond maximum un jour. 🙂
Bonjour PTsigane,
Félicitations pour le rattrapage du CELI (et du REER) ! 🙂
Moi aussi, j’aimerais bien que le plafond continue de monter et qu’il n’y ait pas de plafond à vie (comme le REEE). Mais, un jour, je suppose qu’il y en aura un… de même qu’un plafond pour l’exemption du gain en capital pour résidence principale. Mais ça, c’est une autre histoire.
Je ne pense pas que c’est viable à long terme, et ce, même si j’aimerais bien en profiter au maximum! 🙂
Vincent alias R101