Investissement : Comptes enregistrés vs Comptes non enregistrés

Investissement : Comptes enregistrés vs Comptes non enregistrés

Investir est essentiel pour assurer notre stabilité financière et préparer notre avenir. Cependant, choisir les bons comptes d’investissement est crucial pour maximiser nos économies et minimiser notre fardeau fiscal. Dans cet article, on explique la différence entre les comptes enregistrés et les comptes non enregistrés en matière d’investissement. Plus précisément, on explique les avantages et inconvénients de chacun ainsi qu’une comparaison détaillée entre les deux.

Abonnez-vous à notre infolettre

Vous pouvez annuler votre abonnement à n’importe quel moment.

Dans cet article :

  • La métaphore de la « boîte à placements »
  • Les comptes enregistrés
  • Les comptes non enregistrés
  • Comparaison entre les comptes enregistrés et non enregistrés

La métaphore de la « boîte à placements »

Dans le monde de l’investissement, choisir le bon type de compte peut sembler déroutant. Pour simplifier cela, imaginons chaque compte d’investissement comme une boîte dans laquelle vous pouvez placer différents types de placements. Par exemple : actions, obligations, FNB, CPG, fonds communs de placement.

Ces comptes se divisent principalement en deux catégories : les comptes enregistrés et les comptes non enregistrés.

Dans cette analogie, les comptes enregistrés sont comme des boîtes spéciales avec des règles fiscales distinctes. Par exemple, dans un REER, les cotisations bénéficient de déductions fiscales. Tandis que dans un CELI, les gains sont exonérés d’impôt.

À LIRE : REER ou CELI ?

D’un autre côté, les comptes non enregistrés sont comme des boîtes ordinaires, sans avantages fiscaux particuliers. Les gains réalisés à l’intérieur sont généralement imposés selon les lois fiscales habituelles. Par exemple, si vous détenez des actions dans un compte non enregistré et qu’elles versent des dividendes, vous devrez payer des impôts sur ces dividendes chaque année.

À LIRE : Comparaison des revenus de placements : Revenu d’intérêts vs Gain en capital vs Dividendes

L’essentiel à retenir de cette analogie est que peu importe le type de compte, vous pouvez placer différents types de placements à l’intérieur. Ce qui diffère, ce sont les avantages fiscaux associés à chaque type de compte. En choisissant judicieusement entre les comptes enregistrés et non enregistrés en fonction de vos objectifs financiers, vous pouvez optimiser votre stratégie d’investissement pour maximiser vos rendements à long terme.

Outil de calcul de l’actif net

Mon outil de calcul de l’actif net est un fichier Excel qui vous aide à documenter votre parcours vers l’indépendance financière. Il permet d’entrer vos actifs et vos passifs et calculer automatiquement votre actif net.

*Gratuit pour les membres du groupe «Les finances pour tous»

Les comptes enregistrés

Les comptes enregistrés offrent des avantages fiscaux significatifs et sont conçus pour aider les Canadiens à atteindre différents objectifs financiers.

Des exemples de comptes enregistrés sont :

  • CELI (Compte d’épargne libre d’impôt)
  • CELIAPP (Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété)
  • REER (Régime enregistré d’épargne-retraite)
  • FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)
  • CRI (Compte de retraite immobilisé)
  • FRV (Fonds de revenu viager)
  • REEE (Régime enregistré d’épargne-études)
  • REEI (Régime enregistré d’épargne-invalidité)

À LIRE : CELIAPP, REER ou CELI – Lequel choisir?

Voici quelques points clés à considérer…

Avantages des comptes enregistrés

  • Report d’impôt : Les gains à l’intérieur d’un compte enregistré ne sont pas imposables tant qu’ils restent dans le compte.
  • Utilisation efficace des avantages fiscaux :
    • Cotisations déductibles d’impôt pour le REER et le CELIAPP.
    • Exonération d’impôt sur les gains pour le CELI.
  • Diversité des options de compte enregistré pour répondre à différents objectifs financiers :
    • CELI pour l’épargne à court terme.
    • CELIAPP pour l’accession à la propriété.
    • REER pour la retraite, l’accession à la propriété (RAP) ou pour un retour aux études (REEP).
    • REEE pour les études postsecondaires.

Inconvénients des comptes enregistrés

  • Plafonds de cotisation annuels pour chaque type de compte enregistré.
  • Conditions de retrait spécifiques à chaque type de compte.

Les comptes non enregistrés

Contrairement aux comptes enregistrés, les comptes non enregistrés ne bénéficient pas d’avantages fiscaux spécifiques, mais offrent une flexibilité immédiate.

Voici ce qu’il faut savoir…

Avantages des comptes non enregistrés

  • Flexibilité des retraits : L’argent peut être retiré à tout moment sans restrictions fiscales.
  • Aucune limite de cotisation : Pas de plafond sur la quantité d’argent que vous pouvez investir.
  • Diversité des options de placement : Possibilité d’investir dans une variété d’actifs, tels que des actions, des obligations et des fonds négociés en bourse (FNB).

Inconvénients des comptes non enregistrés

  • Impôts sur les gains en capital : Les gains en capital réalisés dans un compte non enregistré sont imposables.
  • Pas de report d’impôt : Les impôts sont dus l’année où les gains sont réalisés, ce qui peut réduire le potentiel de croissance de l’investissement.

À LIRE : Comparaison des revenus de placements : Revenu d’intérêts vs Gain en capital vs Dividendes

★Offre vedette★

Placements Autonomes Wealthsimple (Wealthsimple Trade)

Wealthsimple
  • Obtenez un bonus de 25 $ lorsque vous ouvrez et approvisionnez un compte Wealthsimple à l’aide de mon code : SSMJWA (+ une récompense de 250 $ si vous accédez au statut «Avantage» dans les 30 jours et de 1 000 $ pour le statut «Génération»)
  • Pas de frais d’administration, pas de frais de négociation, pas de solde minimum requis.
  • Fractions d’actions
  • Prêt d’actions (pour générer des revenus passifs)
  • Dépôts instantanés jusqu’à 50 000 $ (clientèle « Essentiel »)
  • Investissements automatiques à la fréquence de votre choix
  • Opérations boursières en dollar américain sans commission (clientèle « Avantage » et « Génération »)

Comparaison entre les comptes enregistrés et non enregistrés

En comparant les comptes enregistrés et non enregistrés, il est important de considérer plusieurs facteurs, notamment les avantages fiscaux, la flexibilité des retraits et les limitations de cotisation.

Voici un tableau comparatif et quelques exemples concrets pour illustrer ces différences.

Tableau comparatif : Comptes enregistrés vs Comptes non enregistrés

CaractéristiqueComptes enregistrésComptes non enregistrés
Avantages fiscauxReport d’impôt, exonération d’impôt sur les gainsAucun avantage fiscal spécifique
Flexibilité des retraitsRestrictions sur les retraitsRetraits sans restrictions fiscales
Limites de cotisationPlafonds annuels spécifiques pour chaque type de compteAucune limite de cotisation
Impôts sur les gainsReportés jusqu’au retrait pour les comptes enregistrés (sauf pour le CELI et pour le CELIAPP si utilisé pour l’achat d’une première propriété admissible)Imposables l’année de réalisation des gains
Tableau comparatif des comptes enregistrés et non enregistrés

Exemples concrets

  1. REER : Mathieu cotise 5 000 $ à son REER cette année. Il bénéficie d’une déduction d’impôt sur cette cotisation, ce qui réduit son revenu imposable.
  2. CELI : Julie investit 10 000 $ dans son CELI. Les gains qu’elle réalise à l’intérieur du compte sont exonérés d’impôt, et elle peut retirer son argent à tout moment sans payer d’impôt supplémentaire.
  3. Compte non enregistré : David investit 20 000 $ dans un compte non enregistré et réalise un gain en capital de 5 000 $. Il doit payer de l’impôt sur ce gain lorsqu’il fait sa déclaration de revenus pour l’année (50 % du gain en capital est imposable au taux marginal d’imposition).

Conclusion

Choisir le bon type de compte d’investissement est essentiel pour atteindre vos objectifs financiers. Les régimes enregistrés (REER, CELI, CELIAPP …) offrent des avantages fiscaux attrayants pour la retraite, l’épargne à court terme ou les études, tandis que les comptes non enregistrés offrent une flexibilité immédiate, mais avec des implications fiscales à prendre en compte.

Consultez un professionnel de la finance pour déterminer quelle combinaison de comptes répond le mieux à vos besoins et objectifs financiers.

Meilleures Offres

Placements autonomes Wealthsimple (Wealthsimple Trade)
Obtenez un bonus de 25 $ lorsque vous ouvrez et approvisionnez un compte Wealthsimple à l’aide de mon code : SSMJWA
+ une récompense de 250 $ si vous accédez au statut «Avantage» dans les 30 jours et de 1 000 $ pour le statut «Génération»
Qtrade Investissement direct
Obtenez jusqu’à 150 $ de remise en argent! (code promotionnel «PROMO2024»)
Questrade Placements autogérés
Obtenez 50 $ en transactions gratuites.

Suivez-moi sur :

Les finances pour tous

Devenez membre de mon groupe « Les finances pour tous » sur BuymeaCoffee pour soutenir le blogue et obtenir plusieurs exclusivités :

  • Accès aux publications secrètes/exclusives BuymeaCoffee
  • Accès gratuit aux outils et calculateurs (fichiers Excel)
  • Mes achats de FNB et ma stratégie d’investissement en bourse

Abonnez-vous à l’infolettre

Abonnez-vous gratuitement à mon infolettre pour recevoir les nouveaux articles par courriel. Je publie un article par semaine sur les finances personnelles, la planification de retraite, l’investissement, l’indépendance financière, les cartes de crédit et plus encore.

Vous pouvez annuler votre abonnement à l’infolettre à n’importe quel moment. Il y a un lien au bas de chaque courriel pour annuler l’abonnement.

Avertissement : Je ne suis pas accrédité par la loi pour émettre des conseils/recommandations financières. Retraite101 est un blogue où je partage mes connaissances sur les finances. Les articles sont offerts à titre d’information et ne constituent pas un conseil financier. Consultez un professionnel de la finance pour des conseils personnalisés.

Par Retraite 101

Je m’appelle Vincent (BSc, MBA) et je suis le fondateur de Retraite 101. En 2017, j’ai lancé le blogue Retraite101.com pour inspirer et motiver les Québécoises et Québécois à prendre leurs finances personnelles en main et atteindre l’indépendance financière.Aujourd’hui, Retraite 101 rejoint plus de 215 000 visiteurs uniques par année! Sans oublier les 25 000 abonnés sur mes réseaux sociaux et les 3 000 abonnés à mon infolettre. De plus, Retraite 101 a été cité dans plusieurs articles de médias, blogues, balados et livres de finances personnelles.Mes principaux outils d'investissement incluent Disnat et Wealthsimple Trade*. Je gagne des intérêts sur mon épargne avec Achieva Financial et je reçois des récompenses sur mes achats en utilisant ma Carte Cobalt American Express*. Finalement, je surveille ma cote de crédit gratuitement en utilisant Borrowell*.