Dernière mise à jour : 1 février 2023
Je suis bien heureux de vous annoncer que le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2023 passera de 6 000 $ à 6 500 $ (source). Ceci étant dit, savez-vous pourquoi le plafond annuel de cotisation du CELI est de 6 000 $, 6 500 $ ou 7 000 $ (ou autre)? Savez-vous comment ce plafond annuel est calculé? C’est ce que je vous explique dans cet article… De plus, je vous rappelle les plafonds annuels de cotisation ainsi que le plafond cumulatif du CELI. Finalement, je vous explique comment investir dans un CELI (types de placement, plateformes de courtage, etc.).
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Dans cet article :
- Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
- Calcul du plafond annuel de cotisation du CELI
- Plafond annuel de cotisation du CELI
- Comment investir dans un CELI ?
- Articles connexes
Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
Je vous rappelle que le compte d’épargne libre d’impôts (CELI) est sous juridiction fédérale et qu’il a été créé en 2009 à la suite de la crise économique de 2007-2008. L’objectif initial était de favoriser l’épargne des Canadiens. Si vous voulez en savoir davantage sur le CELI (admissibilité, retrait, transferts, décès, etc.), je vous recommande de lire cet article :
Le plafond annuel de cotisation avait été établi initialement à 5000 $ pour 2009, puis augmenté à 5500 $ pour 2013 et à 10 000 $ pour 2015. Il n’y avait pas vraiment de règles objectives pour augmenter le plafond de cotisation.
Cependant, lors du changement de gouvernement à l’automne 2015, un changement important est survenu. Le gouvernement a annoncé que pour 2016 et les années subséquentes, le plafond annuel de cotisation du CELI serait de 5000 $, indexé au taux d’inflation à partir de 2010 et automatiquement arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche.
Lorsque cette règle a été mise en place en 2016, le montant indexé du plafond du CELI était de 5559 $. C’est ainsi que le plafond de cotisation du CELI a été établi à 5500 $ pour l’année 2016.
Voici un exemple pour aider à comprendre.
Exemple – Calcul du plafond annuel de cotisation du CELI
Le plafond annuel de cotisation du CELI était de 5500 $ pour l’année 2018, avec un montant indexé du plafond du CELI de 5724 $ (la tranche de 500 $ la plus proche était ainsi de 5500 $). Pour l’année 2019, l’indexation du régime fiscal fédéral est de 2,2 % et le montant indexé du plafond du CELI sera de 5850 $ (5724 * 1,022 = 5850 $). Comme le montant indexé dépasse le seuil de 5750 $, le plafond annuel du CELI sera majoré de 500 $, pour le faire passer à 6000 $ pour l’année 2019.
Plafond annuel de cotisation du CELI
Voici les plafonds annuels de cotisation du CELI depuis sa création en 2009 :
| Année | Plafond annuel de cotisation | Plafond cumulatif |
|---|---|---|
| 2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
| 2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
| 2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
| 2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
| 2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
| 2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
| 2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
Un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009 a maintenant des droits de cotisation de 88 000 $.
Ça commence à faire une belle somme d’argent à l’abri de l’impôt.
Notez que je parle ici de « cotisations » et non « soldes ». Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de plus de 100 000 $ …
Comment investir dans un CELI ?
Le compte d’épargne libre d’impôt n’est pas un type de placement. C’est plutôt un compte dans lequel vous pouvez acheter des placements.
Types de placements
Il est possible d’y investir presque tous les types de placement :
- Actions
- Obligations de gouvernement ou d’entreprise
- Fonds négociés en bourse (FNB)
- Fiducies de placement immobilier (« FPI » ou « REIT » en anglais)
- Marché monétaire
- Certificats de placements garantis (CPG)
- Fonds communs de placement (FCP)
- FNB d’allocation d’actifs
- Etc.
Placements gérés ou autonomes
Vous pouvez investir votre CELI avec un conseiller en placements, un robot-conseiller ou un courtier en ligne (plateforme de courtage).
Des exemples de courtiers en ligne sont :
- Desjardins Courtage en ligne (Disnat)
- Banque Nationale Courage Direct (BNCD)
- Wealthsimple placements autonomes
- Qtrade (Qtrade Investissement direct)
- Questrade Placements Autogérés
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Vous pouvez investir votre CELI dans les types de placement et actifs mentionnés précédemment (action, obligations, FNB, FNB d’allocation d’actifs, etc.).
À LIRE :
Le Plafond du CELI pour 2023 : Conclusion
Je suis heureux de pouvoir ajouter une autre somme de 6500 $ non imposable dans le CELI.
Cependant, on ne sait pas ce que nous réserve l’avenir… Est-ce que le plafond de cotisation du CELI peut continuer d’augmenter à ce rythme dans le futur? Est-ce qu’il y aura un jour un plafond de cotisation à vie comme on peut voir dans certains régimes (ex. : REEE)? Impossible de le savoir…
Alors, pour le moment, la meilleure chose à faire est d’en « profiter » (c.-à-d. maximiser le CELI et investir les sommes à la bourse selon votre profil d’investisseur).
Et vous, que pensez-vous du plafond de cotisation du CELI pour 2023? Est-ce que votre CELI est maximisé?
Articles connexes
- Le guide ultime du CELI
- Comment devenir un investisseur autonome, paresseux ET efficace?
- Comment investir à la bourse sans frais
- Plafond des CELI en dollars (Gouvernement du Canada)
- Indexation de montants aux fins de l’impôt et des prestations des particuliers (Gouvernement du Canada)
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Salut Vincent,
Merci pour un autre article!
J’avais une petite question concernant les REIT. Tu as laissé un lien menant à un article que tu avais publié sur le sujet et tu disais y allouer 5% de ton portfolio. Je me demandais si depuis le temps tu avais augmenter ou diminuer ton exposition à ce secteur ? Personnellement, j’ai pris position dans le même FNB (VRE) il y a environ un an.
Bonne journée,
Brian
Bonjour Brian,
Depuis l’été 2020, j’investis dans un seul FNB d’allocation d’actifs par compte d’investissement. Je n’ai plus d’actions individuelles ni de FNB sectoriel ou spécialisé.
Voici la dernière mise à jour de mon portfolio : https://retraite101.com/liens/mon-portefeuille-investissement/
Bonne semaine,
R101