Dernière mise à jour : 16 janvier 2025
Le plafond de cotisation au CELI pour 2025 est de 7 000 $, soit le même montant qu’en 2024. Ainsi, les droits de cotisations dépasseront le seuil symbolique des 100 000 $! Ceci étant dit, savez-vous pourquoi le plafond annuel de cotisation du CELI est de 7 000 $, 7 500 $ ou un autre montant? Savez-vous comment ce plafond annuel est calculé? C’est notamment ce que je vous explique dans cet article. De plus, je fais un rappel des plafonds annuels de cotisation ainsi que le plafond cumulatif du CELI. Finalement, je vous explique comment investir dans un CELI.
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Dans cet article :
- Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
- Calcul du plafond annuel de cotisation au CELI pour 2025
- Plafond annuel de cotisation du CELI
- Comment investir dans un CELI ?
- Questions fréquemment posées sur le CELI
Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?
Établissement du plafond de cotisation CELI avant 2016
Le compte d’épargne libre d’impôts (CELI) a été créé en 2009 à la suite de la crise économique de 2007-2008. L’objectif initial du CELI était de favoriser l’épargne des Canadiens. Le plafond annuel de cotisation avait été établi initialement à 5 000 $ pour 2009, puis augmenté à 5 500 $ pour 2013 et à 10 000 $ pour 2015. Il n’y avait pas de règles objectives pour augmenter le plafond de cotisation.
À LIRE :
Établissement du plafond de cotisation CELI à partir de 2016
Cependant, lors du changement de gouvernement à l’automne 2015, un changement important est survenu. Le gouvernement a annoncé que pour 2016 et les années subséquentes, le plafond annuel de cotisation du CELI serait de 5 000 $, indexé au taux d’inflation à partir de 2010 et automatiquement arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche.
Plus précisément, le facteur d’indexation fédéral pour l’année à venir est calculé en fonction l’IPC moyen pour la période de 12 mois qui se termine le 30 septembre. Par exemple, pour calculer le facteur d’indexation de 2025, on divise la moyenne de l’IPC mensuel d’octobre 2023 à septembre 2024 par la moyenne de l’IPC mensuel d’octobre 2022 à septembre 2023.
Lorsque cette règle a été mise en place en 2016, le montant indexé du plafond du CELI était de 5 559 $. C’est ainsi que le plafond de cotisation du CELI a été établi à 5 500 $ pour l’année 2016.
Calcul du plafond annuel de cotisation au CELI pour 2025
En utilisant l’indice des prix à la consommation (IPC) publié par Statistique Canada le 15 octobre 2024 (1,6 % pour septembre 2024), on peut maintenant déterminer le plafond du CELI pour 2025. Ainsi, le facteur d’indexation pour 2025 est de 2,7 %.
Voici les détails du calcul du plafond annuel de cotisation de 2024 (rappel) et 2025 :
- 2024 : Pour l’année 2024, le taux d’indexation de 4,7 % (par rapport à 6,3 % en 2023) avait fait passer le montant indexé du plafond CELI à 6 859 $. Une fois arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche, le plafond annuel de cotisation CELI pour 2024 avait passé de 6 500 $ à 7 000 $.
- 2025 : Pour 2025, le taux d’indexation est de 2,7 % et le montant indexé du plafond CELI est de 7 044 $ (6 859 * 1,027 = 7 044 $). Une fois arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche, le plafond annuel de cotisation CELI pour 2025 est de 7 000$.
Plafond annuel de cotisation du CELI
Voici les plafonds annuels de cotisation du CELI depuis sa création jusqu’à aujourd’hui :
| Année | Plafond annuel de cotisation | Plafond cumulatif |
|---|---|---|
| 2009 | 5 000 $ | 5 000 $ |
| 2010 | 5 000 $ | 10 000 $ |
| 2011 | 5 000 $ | 15 000 $ |
| 2012 | 5 000 $ | 20 000 $ |
| 2013 | 5 500 $ | 25 500 $ |
| 2014 | 5 500 $ | 31 000 $ |
| 2015 | 10 000 $ | 41 000 $ |
| 2016 | 5 500 $ | 46 500 $ |
| 2017 | 5 500 $ | 52 000 $ |
| 2018 | 5 500 $ | 57 500 $ |
| 2019 | 6 000 $ | 63 500 $ |
| 2020 | 6 000 $ | 69 500 $ |
| 2021 | 6 000 $ | 75 500 $ |
| 2022 | 6 000 $ | 81 500 $ |
| 2023 | 6 500 $ | 88 000 $ |
| 2024 | 7 000 $ | 95 000 $ |
| 2025 | 7 000 $ | 102 000 $ |
Un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009 a des droits de cotisation de 102 000 $, par rapport à 95 000 $ cette année. Ça commence à faire une belle somme d’argent à l’abri de l’impôt.
Notez que l’on parle de « cotisations » dans le compte. Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de 150 000 $ et plus…
Comment investir dans un CELI ?
Le CELI n’est pas un placement. C’est plutôt un compte dans lequel vous pouvez faire des placements. Plus précisément, vous pouvez investir votre CELI dans les placements suivants :
- Fonds négociés en bourse (FNB)
- Actions
- Obligations de gouvernement ou d’entreprise
- Fiducies de placement immobilier (« FPI » ou « REIT » en anglais)
- Marché monétaire
- Certificats de placements garantis (CPG)
- Fonds communs de placement
- FNB d’allocation d’actifs
- Etc.
Vous pouvez investir votre CELI en passant par un conseiller financier. Sinon, avec l’aide d’un robot-conseiller ou d’un courtier en ligne (plateforme de courtage). Par exemple :
- Wealthsimple placements autonomes
- Qtrade Investissement direct
- Questrade Placements Autogérés
- Disnat (Desjardins Courtage en ligne)
- Banque Nationale Courage Direct
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- Les meilleures plateformes de courtage en ligne
- J’ai changé de plateforme de courtage pour Wealthsimple
- Disnat vs Wealthsimple placements autonomes – Lequel choisir?
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- Qu’est-ce qu’un fonds négocié en bourse (FNB)
Le plafond du CELI en 2025 : Conclusion
En résumé, je suis heureux de pouvoir ajouter une autre somme de 7 000 $ non imposable dans le CELI. Cependant, on ne sait pas ce que nous réserve l’avenir… Est-ce que le plafond de cotisation du CELI peut continuer d’augmenter à ce rythme dans le futur?
Le plafond cumulatif de cotisation CELI dépasse la barre symbolique des 100 000 $! En effet, il est de 102 000 $ depuis le 1er janvier 2025.
Est-ce qu’il y aura un jour un plafond de cotisation à vie comme on peut voir dans certains régimes (ex. : REEE)? Impossible de le savoir… Alors, pour le moment, la meilleure chose à faire est d’en « profiter » (c.-à-d. maximiser le CELI et investir les sommes à la bourse selon votre profil d’investisseur).
Et vous, que pensez-vous du plafond de cotisation du CELI pour 2025 ? Est-ce que votre CELI est maximisé ?
Questions fréquemment posées sur le CELI
Quel est le montant maximum pour un CELI en 2024 ?
Le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2024 est de 7 000 $. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, le plafond cumulatif du CELI en 2024 est de 95 000 $.
Quel est le montant maximum pour un CELI en 2025 ?
Le plafond annuel de cotisation du CELI pour 2025 est de 7 000 $. Si vous aviez 18 ans ou plus en 2009, le plafond cumulatif du CELI en 2025 est de 102 000 $.
Quelle est la différence entre le CELI et le CELIAPP ?
Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) sont deux régimes enregistrés d’épargne différents. Tout d’abord, le CELI est un compte qui permet aux Canadiens d’épargner et d’investir de l’argent à l’abri de l’impôt. Les cotisations ne sont pas déductibles d’impôts, mais les retraits ne sont pas imposables, peu importe la raison (maison, auto, voyage, etc.). De son côté, le CELIAPP est un compte enregistré qui permet d’épargner de l’argent à l’abri de l’impôt en vue de l’achat d’une première habitation. Les cotisations sont déductibles d’impôt et les retraits ne sont pas imposables. Le CELIAPP permet d’épargner 8 000 $ par année à l’abri de l’impôt, avec un maximum de 40 000 $ à vie.
Quel est le maximum qu’on peut avoir dans un CELI ?
Pour l’année 2025, le maximum qu’on peut verser dans un CELI est de 102 000 $ (pour un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009). Il s’agit du total des droits de cotisation et non du solde du compte CELI. Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de 150 000 $ et plus.
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Bonjour, Parmi les FAQ, vous pourriez ajouter la question suivante : Comment savoir si j’ai bien fait toutes les contributions auxquelles j’ai droit. Je pense que ce serait utile.Qu’en pensez vous?
Merci pour la suggestion, Bernard. Je vais l’ajouter à ma « To Do List ».
D’ici là, pour ceux et celles qui vont lire ce message, voici une réponse rapide. Pour connaître vos droits de cotisation au CELI, plus particulièrement pour connaître l’espace disponible, vous pouvez consulter « Mon dossier pour les particuliers » de l’ARC. Cependant, prenez note que votre dossier est généralement mis à jour une fois par année, lorsque les institutions financières canadiennes auront transmis les informations de dépôts et de retraits des CELI des particuliers à l’ARC. Ainsi, la recommandation est de prendre note de vos dépôts et retraits de votre compte CELI. Par exemple, dans un fichier Excel.
Bon week-end,
R101
Quel bel outil d’enrichissement! Chaque 1er janvier, je me donne l’objectif de remplir le CELI et les REEE des enfants pour l’année en moins de temps que ça n’a pris l’année d’avant. Cette année mon « deadline » personnel est d’avoir réussi à cotiser les maximums annuels avant le 1er mars, et c’est ambitieux, mais on roule bien sur les challenges!!! (Le reste de l’année, on focus sur les REER, et le reste on met 50/50 en non-enregistré et remboursement accéléré d’hypothèque)
C’est un très bel objectif, private_lili ! Bravo ! 🙂 Ici, on « triche » un peu. On met de côté les allocations familiales à partir de l’été, et habituellement, on a accumulé assez d’argent pour maximiser le REEE des deux enfants dès le 1er janvier… 🙂