Le REEE de mes enfants n’est pas maximisé. Pourquoi?

Dernière mise à jour le 18 janvier 2024

Voici une question intéressante que j’ai reçue par courriel à propos du REEE de mes enfants qui n’est pas maximisé. J’ai répondu à la personne par courriel. Mais, je tenais à copier-coller les questions/réponses (Q&A) sur le blogue, considérant que c’est une question de finances et de fiscalité que d’autres personnes doivent se poser.

PVI, j’ai créé la page Q&A pour classer/retrouver tous les articles de ce genre.

Contexte

Le régime enregistré d’épargne-études (REEE) est un compte utilisé pour épargner pour les études postsecondaires de son enfant. Les revenus accumulés dans le REEE sont exempts d’impôt tant qu’il demeure dans le REEE. Il existe plusieurs subventions gouvernementales pour les REEE, comme la SCEE, le BEC et l’IQEE.

Le REEE a un plafond de cotisation à vie de 50 000 $ par enfant. Les subventions gouvernementales ont, elles aussi, un plafond à vie, soit 7 200 $ pour la SCEE (Canada) et 3 600 $ pour l’IQEE (Québec). Les subventions maximales sont atteintes avec des cotisations REEE de l’ordre de 36 000 $.

Ainsi, beaucoup de personnes oublient le plafond de cotisations de 50 000 $ et ne cotisent pas au REEE au-delà des 36 000 $. Même si les cotisations entre 36k$ et 50k$ ne sont pas subventionnées, il peut être avantageux pour plusieurs familles de procéder ainsi. Si vous avez les moyens, bien entendu… Par exemple, si tous les comptes enregistrés sont maximisés et que vous n’avez pas de passifs. Les intérêts générés sur ce 14k$ (50000 – 36000 = 14000 $) seront à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait par le bénéficiaire (l’enfant). Lorsque l’enfant sera aux études postsecondaires, le souscripteur (le parent) reprendra cette somme de 14k$.

La question est de savoir ce qui est le plus avantageux entre investir cette somme d’argent dans un compte non enregistré (profiter du taux d’imposition « réduit » sur les revenus de dividendes ou les gains en capital) ou dans le REEE sans subvention. C’est du cas par cas…

Question : Le REEE est non maximisé

Je peux être manqué des explications sur ton compte REEE familial, mais je crois que tu ne l’as pas optimisé.

Les gouvernements subventionnent 36k$ de cotisations au REEE, mais tu as droit de faire 50k$ de cotisations en tout. Donc, idéalement, il faudrait faire une cotisation de 16 500 $ dès la naissance de ton enfant, et ensuite cotiser 2 500 $ par année pour les années suivantes jusqu’à ce que tu atteignes 50k$ de cotisations.

Ce n’est pas une stratégie pour tout le monde, mais étant donné que tu as beaucoup d’argent dans des comptes non enregistrés, je crois que ce serait avantageux pour toi.

Réponse : Le REEE est non maximisé

Vous n’avez pas manqué d’explications… Effectivement, le REEE familial de mes enfants n’est pas maximisé.

À LIRE : Le guide ultime du REEE

Je songe beaucoup à la stratégie que vous mentionnez… considérant mes valeurs pour l’éducation… et le solde de mon compte non enregistré! 🙂

Ceci étant dit, j’ai fait quelques erreurs de planification financière dans le passé (incluant une petite erreur en 2023). Ainsi, je me garde une petite réserve quant aux changements dans mon plan et dans ma planification financière.

Depuis la publication de mon dernier article sur le REEE de mes enfants (source), j’ai reçu beaucoup de questions et de commentaires. Sans oublier ma propre remise en question…

À LIRE : Mes enfants ont 43 500 $ dans leur compte REEE

Que pensez-vous des arguments de la personne surnommée « Ardberg » dans la zone « commentaires » de l’article? Ce dernier suggère de ne pas faire ce dont vous parlez…

Note : Pour ceux et celles qui l’ignorent, le REEE familial de mes enfants est investi en bourse dans le FNB d’allocation d’actifs « XEQT » de BlackRock (iShares).

Réponses suivantes…

Lui :

Je comprends son point. C’est difficile de dire quelle est la meilleure stratégie de façon définitive, ça dépend de trop de facteurs.

Je remarque simplement que le titre « XEQT » paie quand même presque 2 % par année en dividendes en plus de distribuer des gains en capital chaque année.

À LIRE : XEQT vs VEQT. Lequel choisir?

Juste pour ça, j’aurais tendance à dire que cotiser le 14 000 $ dans le REEE semble être plus avantageux que de le laisser dans un compte non enregistré. Si les retraits du REEE sont bien gérés, les impôts à payer seront vraiment minimaux dans les mains de l’enfant.

Moi :

Je suis d’accord avec vous. Je pense d’ailleurs de plus en plus à faire ce changement. Merci à vous et bonne semaine.

Lui :

Je viens de lire un peu plus sur le blogue et je viens de réaliser que tu déclares moins de 30k$ de revenu par année. Considérant cela, l’option la plus optimale fiscalement est un peu moins claire que je ne le pensais.

Il faudrait faire un calcul plus poussé pour trouver la réponse. La différence entre les deux options risque d’être marginale, je crois. Dans cette situation, fais ce qui est le plus simple, il n’y a pas vraiment une mauvaise option, je crois. Le montant de cotisations en excédent reste relativement petit (14k$ par compte) et ça ne vaut pas vraiment la peine de rentrer dans des calculs trop complexes. 🙂

Moi :

Merci beaucoup pour votre retour.

En règle générale, je préfère la simplification à l’optimisation (jusqu’à une certaine limite, on s’entend). Pour des sommes relativement petites, je pense moi aussi que simplifier les choses est préférable à optimiser le tout au dollar près. Pour d’autres personnes, ce sera peut-être différent. Mais, pour moi, la simplification m’aide énormément dans mon parcours financier…

Conclusion : Le REEE de mes enfants n’est pas maximisé

En conclusion, j’espère que vous avez aimé que je partage cette conversation sur le REEE de mes enfants qui n’est pas maximisé. J’aime partager ce type d’article (Q&A) … Si une personne pose cette question, je tiens pour acquis que d’autres personnes ont la même question. Alors, aussi bien de partager les informations avec la communauté en ligne que nous avons. 🙂

Ainsi, est-ce plus avantageux d’investir une somme d’argent additionnelle dans un compte non enregistré (profiter du taux d’imposition « réduit » sur les revenus de dividendes ou les gains en capital) ou dans un compte REEE sans subvention? Comme d’habitude, en finances personnelles, c’est du cas par cas…

Personnellement, je songe de plus en plus à faire ce changement. J’ai beaucoup d’argent dans mon compte non enregistré (que je ne veux pas utiliser), alors je préfère en faire profiter nos enfants de notre vivant. Je parle bien entendu des intérêts générés sur presque deux décennies sur le montant de 28 000 $ (14 000 $ par enfant).

Qu’en pensez-vous? Est-ce que le REEE de votre enfant est maximisé?

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