Le plafond de cotisation du CELI pour 2022 est de 6000 $

Le plafond de cotisation du CELI pour 2021 est de 6000 $

Le plafond annuel de cotisation du CELI sera de 6000 $ en 2022. J’aurais bien aimé qu’il passe de 6000 $ à 6500 $, mais on n’a pas le choix de l’accepter. Cependant, je pense que le maximum de cotisation CELI sera augmenté à 6500 $ pour l’année 2023, à cause du taux d’inflation actuel…

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Ceci étant dit, savez-vous pourquoi le plafond annuel de cotisation du CELI est de 5500 $, 6000 $, 6500 $, etc.? Savez-vous comment ce plafond annuel est calculé? C’est ce que je vous explique dans cet article en premier lieu.

Par la suite, je vous explique les plafonds annuels de cotisation du CELI depuis sa création (cotisation maximum au CELI).

Finalement, je partage une petite réflexion sur l’avenir du CELI…

Comment le plafond annuel de cotisation du CELI est-il déterminé?

Je vous rappelle que le compte d’épargne libre d’impôts (CELI) est sous juridiction fédérale et qu’il a été créé en 2009 à la suite de la crise économique de 2007-2008. L’objectif initial était de favoriser l’épargne des Canadiens.

Si vous voulez en savoir davantage sur le CELI (admissibilité, retrait, transferts, décès, etc.), je vous recommande de lire cet article :

Le guide ultime du CELI

Le plafond annuel de cotisation avait été établi initialement à 5000 $ pour 2009, puis augmenté à 5500 $ pour 2013 et à 10 000 $ pour 2015. Il n’y avait pas vraiment de règles objectives pour augmenter le plafond de cotisation.

Cependant, lors du changement de gouvernement à l’automne 2015, un changement important est survenu. Le gouvernement a annoncé que pour 2016 et les années subséquentes, le plafond annuel de cotisation du CELI serait de 5000 $, indexé au taux d’inflation à partir de 2010 et automatiquement arrondi à la tranche de 500 $ la plus proche.

Lorsque cette règle a été mise en place en 2016, le montant indexé du plafond du CELI était de 5559 $. C’est ainsi que le plafond de cotisation du CELI a été établi à 5500 $ pour l’année 2016.

Pourquoi les choses simples doivent-elles devenir si compliquées? 🙂

Voici un exemple pour aider à comprendre.

Exemple – Calcul du plafond annuel de cotisation du CELI

Le plafond annuel de cotisation du CELI était de 5500 $ pour l’année 2018, avec un montant indexé du plafond du CELI de 5724 $ (la tranche de 500 $ la plus proche était ainsi de 5500 $). Pour l’année 2019, l’indexation du régime fiscal fédéral est de 2,2 % et le montant indexé du plafond du CELI sera de 5850 $ (5724 * 1,022 = 5850 $). Comme le montant indexé dépasse le seuil de 5750 $, le plafond annuel du CELI sera majoré de 500 $, pour le faire passer à 6000 $ pour l’année 2019.

Plafond annuel de cotisation du CELI

Voici les plafonds annuels de cotisation du CELI depuis sa création en 2009 :

AnnéePlafond de cotisationPlafond cumulatif
20095 000 $5 000 $
20105 000 $10 000 $
20115 000 $15 000 $
20125 000 $20 000 $
20135 500 $25 500 $
20145 500 $31 000 $
201510 000 $41 000 $
20165 500 $46 500 $
20175 500 $52 000 $
20185 500 $57 500 $
20196 000 $63 500 $
20206 000 $69 500 $
20216 000 $75 500 $
20226 000 $81 500 $
Plafond annuel de cotisation du CELI (2009-2022)

Un Canadien qui avait 18 ans ou plus en 2009 a maintenant des droits de cotisation de 81 500 $. Ça commence à faire une belle somme d’argent à l’abri de l’impôt. Notez que je parle ici de « cotisations » et non « soldes ». Ainsi, il n’est pas rare de voir des CELI de plus de 100 000 $…

Comment investir avec son CELI ?

Le compte d’épargne libre d’impôt n’est pas un type de placement. C’est plutôt un compte dans lequel vous pouvez acheter des placements. 

Il est possible d’y investir presque tous les types de placement :

Vous pouvez investir votre CELI avec un conseiller en placements, un robot-conseiller ou un courtier en ligne (plateforme de courtage).

Des exemples de courtiers en ligne sont : Disnat, BNCD, Wealthsimple Trade, Qtrade, Questrade, etc.

À lire : Quelle est la meilleure plateforme de courtage?

Vous pouvez investir votre CELI dans les types de placement et actifs mentionnés précédemment (action, obligations, FNB, FNB d’allocation d’actifs, etc.).

À lire : Qu’est-ce qu’un fonds négociés en bourse (FNB ou ETF)

Personnellement, j’investis mon CELI en bourse dans un FNB d’allocation d’actifs. Pour ce qui est du plafond de cotisation CELI de 2022, je vais devoir procéder à un transfert de mon compte non enregistré vers mon CELI. Pour ceux qui me suivent depuis longtemps, vous savez que mes comptes enregistrés sont maximisés et que j’ai des placements dans mon compte non enregistré. Comme je n’ai plus de revenus d’emploi (j’ai pris ma retraite en 2021 à l’âge de 35 ans), je vais transférer une somme de 6000 $ de mon compte non enregistré vers mon CELI. Certes, je vais payer de l’impôt pour gain en capital au passage. Mais, c’est plus avantageux ainsi à long terme.

Conclusion

Je suis heureux de pouvoir ajouter une autre somme de 6000 $ non imposable dans le CELI.

Cependant, on ne sait pas ce que nous réserve l’avenir… Est-ce que le plafond de cotisation du CELI peut continuer d’augmenter à ce rythme dans le futur? Je ne sais pas si c’est soutenable à long terme… Est-ce qu’il y aura un jour un plafond de cotisation à vie comme on peut voir dans certains régimes (ex. : REEE)? Impossible de le savoir…

Alors, pour le moment, la meilleure chose à faire est d’en profiter (c.-à-d. maximiser le CELI et investir les sommes à la bourse selon votre profil d’investisseur).

Et vous, que pensez-vous de ce plafond de cotisation du CELI pour 2022? De plus, est-ce que votre CELI est maximisé?

Articles connexes

Pour plus d’informations sur le CELI, je vous recommande de consulter les ressources ci-dessous :

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Par Retraite 101

Je m’appelle Vincent Morin (BSc, MBA) et je suis le fondateur de Retraite101. En 2017, j’ai lancé Retraite101 pour inspirer et motiver les Québécoises et Québécois à prendre leurs finances personnelles en main.Aujourd'hui, Retraite101 rejoint plus de 350 000 visiteurs uniques par année sur son site Web et a plus de 30 000 abonnés sur les réseaux sociaux et 4 000 abonnés à son infolettre. De plus, Retraite101 a été cité dans plusieurs médias, livres de finances, balados et blogues.Mes principaux outils d'investissement incluent Wealthsimple Trade et Disnat. Je gagne des intérêts sur mon épargne avec Wealthsimple Cash et je reçois des récompenses sur mes achats en utilisant ma Carte Cobalt American Express. Finalement, je surveille ma cote de crédit gratuitement en utilisant Borrowell*.

18 commentaires

  1. Intéressant, merci !
    Question : Allez-vous transférer votre 6000$ dès le 1er janvier, ou vous allez étaler vos achats de FNB sur quelque temps ?

    Répondre

    1. Bonjour Simon,

      Je vais procéder au transfert d’un coup, et ce, dès la première semaine de janvier 2022. Ainsi, je n’aurai plus besoin d’y penser jusqu’à janvier 2023. 🙂

      Au plaisir,
      R101

      Répondre

      1. Je comprend pas l’avantage de sortir un 6000$ d’un compte no reer pour mettre dans le celi

        Moi je le prend directement dans mon compte chèque pour le transférer dans mon celi Cest quoi la différence ?

        Répondre

        1. Bonjour Patrick,

          Je suis à la retraite, alors je n’ai plus de revenus d’emploi qui est déposé dans mon compte chèques. 😉

          Si j’avais encore des revenus d’emploi, je prendrais bien entendu du « nouvel argent » pour cotiser à mon CELI. Il n’y a pas d’avantage à créer un événement fiscal (vendre un placement non enregistré pour cotiser au CELI).

          Bonne journée et au plaisir,
          R101

          Répondre

  2. +Mes REER sont maximisés (j’ai d’ailleurs dépassé ma limite, mais j’ai retiré immédiatement une fois mon erreur observée …).
    +REEE maximisé pour mes enfants.
    -Pour mes CELI, on est loin du compte, mais j’espère d’ici 6-7 ans l’avoir complètement comblé. Pour 2022, j’aurai environ 65k$ de dispo encore … En espérant pouvoir contribué de +-10k$ par an.

    Répondre

    1. Le CELI est souvent le compte le plus avantageux à maximiser en premier. Mais, dans certaines situations (ex. : revenus élevés ET enfant(s)), il est plus avantageux de maximiser le REER et le REEE en premier. Non seulement le remboursement d’impôt sera élevé, mais en plus, les allocations familiales (non imposables! 🙂 ) seront augmentées… J’imagine que c’est pour cela que vos REER et REEE sont maximisés, mais que le CELI est pratiquement inutilisé. Ceci étant dit, c’est une bonne idée de le maximiser le plus rapidement possible, une fois que les autres comptes enregistrés sont maximisés! 🙂

      Répondre

      1. Exactement.
        Nos revenus sont élevés, donc on maximise REER et REEE, nos enfants ont à peu près le même âge que les vôtres (4 et 5 ans).
        Ma conjointe a réussi à en mettre un peu plus dans son CELI, mais ça s’en vient de mon côté !
        On est pas mal fier d’avoir réussi à conserver le même rythme de dépenses annuelles depuis 2018, alors que nos revenus ont tout de même augmenté.

        Répondre

  3. en lisant le début ton article j’avais une question ,mais tu y’a répondu plus loin en retirant de ton hgro pour le mettre dans ton celi,est que ca vaudrais la peine de faire pareille pour du CRCD? pour avoir la subvention?retiré 3000$ de ton hgro(non-enregistré pour prendre du CRCD? merci

    Répondre

    1. Bonjour John,

      C’est une excellente question!

      Si j’avais encore des revenus d’emploi, je continuerais de cotiser à CRCD une fois que les comptes enregistrés (REEE, REER, CELI…) soient maximisés (comme j’ai faite un 2019-2020).

      Mais, comme je n’ai plus de revenus, je n’ai plus l’intention de cotiser à CRCD. Ce serait un peu contre productif de vendre des placements non enregistrés et de payer l’impôt sur le gain en capital. Puis, d’utiliser cet argent pour cotiser à CRCD pour obtenir le crédit d’impôt provincial. D’autant plus que le rendement de CRCD est inférieur aux principaux indices boursiers (ce dans quoi j’investis mes comptes enregistrés et non enregistré). À long terme, je pense que c’est mieux ainsi!

      Edit : Je viens d’aller vérifier et le crédit d’impôt provincial pour CRCD est un crédit d’impôt « non remboursable ». Donc, même si je vendais du HGRO pour cotiser à CRCD, je n’aurais pas droit au crédit d’impôt, car je ne paie pas d’impôt.

      Bonne soirée,
      R101

      Répondre

  4. Bonjour R101,

    Petite question : Si l’on a un CELI de 100 000$ en raison des intérêts et dividendes de placement gagnés depuis le placement, et que l’on retire le tout par exemple pour l’achat d’une maison ou autre projet. Est-ce que l’on peut cotiser à nouveau 100K$ ou bien c’est plafonné à 81500$ (ex pour 2022)?

    Merci!

    Répondre

  5. Bonjour, svp, juste corriger le montant total à 71,500$ de cotisation total… de 2009 à 2022… et non 81,500$ que j’aurai aimé ! 🙂

    Répondre

    1. Bonjour Stef,

      Heureusement, les droits de cotisations totaux sont bel et bien de 81 500 $ ! 🙂 Ils étaient de 75 500 $ l’année dernière (2020). Si vos droits de cotisations totaux sont moindres, c’est que vous n’aviez pas 18 ans en 2009…

      Au plaisir,
      R101

      Répondre

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