Le CELIAPP chez Tangerine

Dernière mise à jour le 1 janvier 2024

Je l’ai mentionné souvent et je le répète aujourd’hui, le nouveau compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) représente la chance d’une vie. Ce dernier permet d’économiser (investir) jusqu’à 40 000 $ à l’abri de l’impôt, de déduire les cotisations de ses revenus imposables (obtenir un remboursement d’impôt) et de retirer les sommes (cotisations et rendement) sans payer d’impôt pour l’achat d’une première propriété admissible. En d’autres mots, c’est le mariage parfait entre le CELI et le REER. Dernièrement, j’ai reçu beaucoup de questions à propos des institutions financières qui offrent le CELIAPP. Notamment, est-ce que le CELIAPP de Tangerine est disponible? Sinon, quand est-ce que Tangerine va offrir le CELIAPP?

Voici les informations à jour sur le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) ainsi que les institutions financières qui offrent le CELIAPP actuellement.

À LIRE : Le guide ultime du CELIAPP

Qu’est-ce que le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)?

L’objectif du CELIAPP est d’épargner de l’argent à l’abri de l’impôt pour l’achat d’une première propriété admissible.

Les droits de cotisation sont de 8 000 $ par année avec un maximum de 40 000 $ à vie.

Les droits de cotisations inutilisés peuvent être reportés (jusqu’à la fermeture du CELIAPP). Par contre, le rattrapage des cotisations inutilisées est limité à une année de cotisation à la fois (c.-à-d. un maximum de cotisation de 16 000 $ par année, soit 8 000 $ pour l’année en cours et 8 000 $ de rattrapage).

Les cotisations au CELIAPP sont déductibles d’impôt (comme le REER). Ces déductions d’impôt peuvent être reportées dans le futur. Par exemple, lorsque le taux d’imposition marginal est plus élevé.

Les retraits du CELIAPP sont possibles en tout temps et non imposables (comme le CELI) pour l’achat d’une première propriété admissible. Si le CELIAPP n’est pas utilisé pour l’achat d’une première propriété admissible, les sommes peuvent être transférées dans le REER (création de nouveaux droits de cotisation REER).

Il est possible de combiner le CELIAPP et le RAP pour l’achat d’une première propriété admissible. Le montant retiré du CELIAPP est limité à 40k$ (plus le rendement) et ne doit pas être remboursé. Tandis que le RAP permet de retirer un maximum de 35k$ et ce montant doit être remboursé sur une période de 15 ans (qui commence 2 ans après le retrait).

Pour plus d’informations sur le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP), je vous invite à lire ce guide complet :

Institutions financières qui offrent le CELIAPP en 2023

Pour revenir à la question initiale à propos du compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) chez Tangerine.

Malheureusement, Tangerine n’offre pas (encore) le CELIAPP aux Canadiens et Canadiennes. Qui plus est, aucune date de lancement du CELIAPP n’a encore été communiquée par Tangerine.

Au moment d’écrire ces lignes, les institutions financières suivantes offrent le CELIAPP :

• Questrade*
• Wealthsimple*
• Banque Nationale
• Banque Royale
• Épargne Placements Québec
• Desjardins
• Banque TD
• Banque Scotia

Cependant, d’autres institutions financières ont annoncé qu’elles offriront le CELIAPP d’ici la fin de l’année 2024. ».

À LIRE : Dans quelle banque peut-on ouvrir un CELIAPP?

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Pour en savoir plus : Mon évaluation de Qtrade

CELIAPP chez Questrade

Questrade* est le plus important courtier en ligne indépendant au Canada. Le 1^er avril dernier, Questrade est devenu officiellement la première institution financière au Canada à offrir le CELIAPP.

À LIRE : Questrade est le premier courtier en ligne à offrir le CELIAPP

Deux solutions sont proposées pour investir dans le CELIAPP :

• Questrade* : compte d’investissement autogéré
• Questwealth* : compte d’investissement géré par des professionnels

Vous pouvez investir les sommes déposées dans votre CELIAPP dans des actions, des obligations, des fonds négociés en bourse (FNB), des certificats de placement garanti (CPG), etc.

En plus du CELIAPP, Questrade permet d’investir avec un ou plusieurs types de comptes : compte sur marge (compte non enregistré), CELI, REER, FERR, CRI, FRV, REEE, CELIAPP, etc.

À LIRE : Mon évaluation de Questrade

Bref, vous pouvez dès maintenant ouvrir un CELIAPP en ligne sur le site Internet de Questrade et commencer à épargner pour l’achat d’une première propriété.

Le CELIAPP chez Wealthsimple

Wealthsimple* offre le CELIAPP à ses clients depuis l’été 2023. En effet, deux solutions sont proposées pour investir dans le CELIAPP :

• Wealthsimple Trade* : compte d’investissement autogéré
• Placements Wealthsimple* : robot-conseiller

Dans votre CELIAPP Wealthsimple, vous pouvez notamment investir dans des actions, des obligations et des fonds négociés en bourse (FNB).

À LIRE : Mon évaluation de Wealthsimple Trade

CELIAPP à la Banque Nationale

La Banque Nationale offre le CELIAPP depuis le 17 avril 2023. Pour ouvrir un CELIAPP, il faut appeler à la Banque Nationale et prendre rendez-vous avec un conseiller financier.

De plus, l’offre du CELIAPP est assez limitée. Pour le moment, il est possible de placer les fonds dans un compte d’épargne ordinaire ou dans un certificat de placement garanti (CPG) uniquement. Il n’est pas possible d’investir les sommes déposées dans votre CELIAPP dans des actions, des obligations ou des fonds négociés en bourse (FNB).

CELIAPP à la Banque Royale

La Banque Royale (RBC) offre le CELIAPP depuis le 20 avril 2023.

Pour ouvrir un CELIAPP, les clients de la Banque Royale ont plusieurs options : appeler en succursale pour prendre rendez-vous avec un conseiller financier, ouvrir un compte d’investissement autogéré au moyen de RBC Placements en direct ou choisir un portefeuille avec le robot-conseiller RBC Investi-Clic.

Avec un compte RBC Placements en direct, les clients peuvent investir les sommes déposées dans leur CELIAPP dans des actions, des obligations ou des fonds négociés en bourse (FNB).

À LIRE : Quelle est la meilleure plateforme de courtage?

CELIAPP chez Épargne Placements Québec

Épargne Placements Québec offre le CELIAPP depuis le 15 mai 2023.

Tous les types de placements offerts par Épargne Placements Québec sont offerts pour le nouveau compte CELIAPP.

Pour le moment, il est possible de cotiser au CELIAPP par transferts de fonds électroniques ou par un compte Épargne Flexi-Plus, bien entendu, d’Épargne Placements Québec. Malheureusement, les transferts de fonds enregistrés provenant d’une autre institution financière ne sont pas encore possibles.

De plus, les retraits du CELIAPP d’Épargne Placements Québec ne sont pas possibles. Je le mentionne pour ceux qui veulent cotiser au CELIAPP dès maintenant et acheter une maison en 2023 …

CELIAPP chez Desjardins

Le CELIAPP est disponible chez Desjardins depuis le 3 août 2023. Pour ouvrir un CELIAPP, les clients de Desjardins ont plusieurs choix : en personne dans l’ensemble du réseau des caisses, en ligne sur AccèsD et par téléphone. Pour le lancement du CELIAPP, Desjardins offre un taux promotionnel de 5 %.

Malheureusement, le CELIAPP n’est pas (encore) disponible sur Desjardins Courtage en ligne (Disnat).

À LIRE : Disnat vs Wealthsimple Trade – Lequel choisir?

CELIAPP à la Banque TD

Le CELIAPP est disponible à la Banque TD (Toronto-Dominion) depuis le 16 août 2023. Pour ouvrir un CELIAPP, les clients de la Banque TD doivent prendre rendez-vous dans une succursale. Plusieurs placements sont disponibles, comme les fonds communs de placement et les certificats de placement garanti (CPG).

Le CELIAPP à la Banque Scotia

La Banque Scotia a lancé son compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) le 16 août 2023. Pour le lancement du CELIAPP, la Banque Scotia offre un taux d’intérêt de 5,00 % sur les nouveaux dépôts CELIAPP dans le compte Accélérateur d’épargne, du 16 août 2023 au 31 janvier 2024. Vous pouvez prendre un rendez-vous avec un conseiller à partir du site Internet de la Banque Scotia.

Le CELIAPP chez les autres institutions financières

Voici la date de lancement du CELIAPP pour les autres institutions financières :

• Banque CIBC : novembre 2023
• BMO (Banque de Montréal) : novembre 2023
• Tangerine : N.D.
• Banque Laurentienne : N.D.
• Banque EQ : Pas disponible au Québec

Placements disponibles chez Tangerine

Comme mentionné précédemment, Tangerine n’offre pas (encore) le CELIAPP aux Canadiens et Canadiennes. Qui plus est, aucune date de lancement du CELIAPP n’a encore été communiquée par Tangerine.

Cependant, la Banque Tangerine offre plusieurs autres types de comptes d’investissement, comme le CELI, le REER, le FERR et les placements non enregistrés.

Vous pouvez investir dans leurs portefeuilles originaux (5 fonds communs de placement), dans leurs portefeuilles de FNB mondiaux (4 fonds négociés en bourse) ou dans leurs portefeuilles socialement responsables.

De plus, vous pouvez investir dans leurs comptes d’épargne (capital garanti) et obtenir un taux d’épargne promotionnel de 6 %.

Conclusion : Le CELIAPP chez Tangerine

Comme mentionné en début d’article, le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) représente la chance d’une vie.

Pourquoi? Car ce dernier permet d’économiser (investir) jusqu’à 40 000 $ à l’abri de l’impôt, de déduire les cotisations de ses revenus imposables (obtenir un remboursement d’impôt) et de retirer les sommes (cotisations et rendement) sans payer d’impôt pour l’achat d’une première propriété admissible.

Le CELIAPP combine les principaux avantages du CELI et du REER.

Plusieurs personnes m’ont demandé quand le CELIAPP serait offert chez Tangerine. Malheureusement, Tangerine n’a pas encore annoncé la date de lancement du CELIAPP.

Cependant, d’autres institutions financières l’offrent actuellement : Questrade*, Wealthsimple*, Banque Nationale, Banque Royale, Épargne Placements Québec, Desjardins, Banque TD et Banque Scotia.

Donc, vous pouvez dès maintenant ouvrir un CELIAPP avec ces institutions financières et commencer à épargner pour l’achat d’une première propriété.

Questions fréquemment posées sur le CELIAPP (Q&A)

Voici les réponses aux questions les plus fréquemment posées à propos du CELIAPP.

Est-ce que le CELIAPP est disponible?

Oui. Le CELIAPP est disponible au Canada depuis le 1^er avril 2023. Cependant, ce n’est pas toutes les institutions financières qui offrent le CELIAPP depuis le 1^er avril 2023. Actuellement, les institutions financières suivantes offrent le CELIAPP : Questrade*, Wealthsimple*, Banque Nationale, Banque Royale, Épargne Placements Québec, Desjardins, Banque TD et Banque Scotia.

Quels sont les avantages du CELIAPP?

Le CELIAPP a beaucoup de similitudes avec le REER et le CELI. Je pense notamment aux cotisations déductibles d’impôt (comme le REER) et les retraits non imposables (comme le CELI).

Les avantages du CELIAPP sont nombreux. Plus précisément, le CELIAPP permet d’épargner 8 000 $ par année à l’abri de l’impôt, avec un maximum de 40 000 $ à vie. De plus, les cotisations au CELIAPP sont déductibles d’impôt. Finalement, les retraits du CELIAPP sont non imposables pour l’achat d’une première propriété admissible.

Notez qu’il est possible de combiner le CELIAPP et le RAP pour l’achat d’une première propriété admissible. Le montant retiré du CELIAPP est limité à 40k$ (plus le rendement) et ne doit pas être remboursé. Tandis que le RAP permet de retirer un maximum de 35k$ et ce montant doit être remboursé sur une période de 15 ans (qui commence 2 ans après le retrait).

Est-ce qu’il y a une limite annuelle de cotisation dans un CELIAPP?

Oui, il y a une limite annuelle de cotisation au CELIAPP. Les droits de cotisation sont de 8 000 $ par année avec un maximum de 40 000 $ à vie. Un particulier qui cotise le maximum chaque année aura atteint le plafond à vie en 5 ans.

Les droits de cotisations inutilisés peuvent être reportés dans le futur. Cependant, le rattrapage des cotisations est limité à une année de cotisation à la fois (c.-à-d. un maximum de cotisation de 16 000 $ par année, soit 8 000 $ pour l’année en cours et 8 000 $ de rattrapage).

Par exemple, si un particulier cotise une somme de 5 000 $ à son CELIAPP en 2023, il pourra cotiser une somme de 11 000 $ en 2024, soit les droits de cotisation de 2024 (8 000 $), plus les droits inutilisés de 2023 (3 000 $ = 8 000 – 5 000).

Notez que les cotisations inutilisées/reportées commencent à s’accumuler uniquement après l’ouverture d’un premier CELIAPP.

Qui peut avoir un CELIAPP?

Pour ouvrir un CELIAPP, un particulier doit être un résident canadien et être âgé d’au moins 18 ans. De plus, il doit être un acheteur d’une première habitation. Ce qui signifie qu’il n’a pas occupé comme résidence principale une habitation lui appartenant (ou appartenant à son conjoint/époux) au cours de la partie de l’année civile précédant l’ouverture du compte ni au cours des quatre années civiles précédentes.

Est-ce que les cotisations versées dans un CELIAPP sont déductibles d’impôt?

Oui. Tout comme pour le REER, les cotisations versées dans le CELIAPP sont déductibles d’impôt. Ainsi, elles permettront de réduire le revenu imposable du particulier.

Cependant, il n’est pas obligatoire de déduire les cotisations dans l’année d’imposition où elles sont versées. Par exemple, une cotisation au CELIAPP pourrait être déduite dans une année future où le taux d’imposition marginal serait plus élevé. C’est, encore une fois, le même principe que pour le REER.

Notez que les cotisations doivent être versées au plus tard le 31 décembre, contrairement au REER qui permet de déduire les cotisations dans les 60 premiers jours d’une année pour diminuer les revenus imposables de l’année précédente.

Est-ce qu’il y a un âge limite pour cotiser au CELIAPP?

Oui. Tout d’abord, pour ouvrir un compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP), un résident canadien doit être âgé d’au moins 18 ans.

Ensuite, s’il n’a pas été utilisé, le CELIAPP devra être fermé après le 31 décembre de l’année au cours de laquelle le particulier atteint l’âge de 71 ans ou l’année du 15^e anniversaire de l’ouverture du CELIAPP (le premier des deux qui survient).

L’épargne détenue dans le CELIAPP pourra être transférée (sans impact fiscal) à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR). Autrement, les sommes devront être retirées et imposées.

Devrait-on privilégier le CELIAPP, le REER ou le CELI?

La réponse simple est : les trois. Cependant, qui peut réellement investir à la fois dans le CELIAPP, dans le REER et dans le CELI?

En 2023, il faut épargner 8000 $ pour maximiser le CELIAPP, 30 780 $ (ou 18 % des revenus de l’année précédente, le moins élevé des deux) pour maximiser le REER et 6500 $ pour maximiser le CELI (excluant les cotisations inutilisées).

Si vous avez autant de marge de manœuvre dans votre budget, tant mieux pour vous! Sinon, il faudra réviser votre stratégie d’épargne en lien avec votre situation financière et vos objectifs.

Prenons deux exemples :

• Si vos revenus sont élevés, le REER peut-être intéressant pour réduire votre revenu imposable et obtenir un remboursement d’impôt. Ces sommes seront disponibles pour la retraite, pour un retour aux études (REEP) ou pour l’achat d’une première propriété admissible (RAP). En plus, si vous avez des enfants, alors l’épargne dans le REER permettra d’augmenter vos allocations familiales non imposables.
• Si votre objectif est d’acquérir une première propriété, le CELIAPP et le REER sont assurément deux régimes à privilégier, considérant leurs avantages fiscaux pour l’immobilier (le CELIAPP lui-même ou le RAP pour ce qui est du REER).

Bref, les besoins, les objectifs et les stratégies sont nombreux et différents d’une personne à l’autre. Une rencontre avec votre conseiller/planificateur financier pourrait vous aider à mettre en place une stratégie selon vos besoins.

Quelle banque offre le CELIAPP?

Actuellement, les institutions financières suivantes offrent le CELIAPP : Questrade*, Wealthsimple*, Banque Nationale, Banque Royale, Épargne Placements Québec, Desjardins, Banque TD et Banque Scotia. Cependant, d’autres institutions financières ont annoncé qu’elles offriront le CELIAPP d’ici la fin de l’année 2023. De plus, certaines banques proposent des listes d’attentes ou des offres « pré-CELIAPP ».

Est-ce que le CELIAPP est déductible d’impôt?

Oui. Tout comme pour le REER, les cotisations versées dans le CELIAPP sont déductibles d’impôt. Ainsi, elles permettront de réduire le revenu imposable du particulier.

Cependant, il n’est pas obligatoire de déduire les cotisations dans l’année d’imposition où elles sont versées. Par exemple, une cotisation au CELIAPP pourrait être déduite dans une année future où le taux d’imposition marginal serait plus élevé. C’est, encore une fois, le même principe que pour le REER.

Notez que les cotisations doivent être versées au plus tard le 31 décembre, contrairement au REER qui permet de déduire les cotisations dans les 60 premiers jours d’une année pour diminuer les revenus imposables de l’année précédente.

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